Как определить уровень благосостояния?

Итак, в рамках статьи о системе управления благосостоянием мы определись, что отправной точкой цикла управления является определение текущего финансового состояния. После прочтения этой статьи, Вы будете в состоянии сделать это самостоятельно, а также оценить эффективность планируемой к совершению сделки, поехали!

Бухгалтерский баланс — инструмент оценки финансового состояния
Для оценки финансового состояния любого субъекта экономики используется бухгалтерский баланс. Он состоит из двух частей — актива и пассива. Итоги их равны. Ниже я привожу схему его формирования, скачать файл можно по ссылке.


В активе отражается принадлежащее Вам имущество, с учетом доли во владении, например, Вы совместно с супругой купили квартиру, если это баланс семьи, то доля 100 %, а если Ваш, то только 50 %.
В актив включаем исключительно имущество с длительным сроком использования, а также всевозможные виды инвестиций. Имущество, которое потребляется внутри 1-2 лет, включать не стоит, потому что его правильно отнести просто к потреблению, то есть оставить в составе расходов.
В графе «Сумма» будем указывать стоимостную оценку имущества. Деньги и долговые инструменты надежных эмитентов оцениваем исходя из оценки 1 рубль = 1 рубль. Долги ненадежных эмитентов, акции, а также прочее имущество — по рыночной стоимости (пользуемся данными биржи, досок объявлений). При использовании аналогов следует делать скидку к стоимости имущества на торг в размере 10 — 15 %.
В пассиве отражается Ваш личный капитал, заемные средства и кредиторская задолженность. В состав краткосрочных и долгосрочных кредитов и займов вносим долги перед кредиторами. Стоимостная оценка, отражаемая в графе «Сумма» — остаток основного долга. Краткосрочными принято считать займы, которые будут погашены в течение 12 месяцев, долгосрочными в срок более 12 месяцев. К кредиторской задолженности следует отнести долги по налогам, коммунальным услугам, штрафам, неустойкам. Собственный личный капитал считается самостоятельно, исходя из приведенной в схеме формулы. 

Определяем уровень личного благосостояния
Уровень благосостояния будет определяться размером «Личного (собственного) капитала». Чем он выше, тем лучше. Это критерий эффективности всех Ваших инвестиционных идей, прочих, совершаемых в ходе жизни сделок.

Использование баланса для оценки эффективности предстоящей сделки
Чтобы определить эффективна или неэффективна планируемая сделка достаточно внести соответствующие изменения в Ваш баланс — новое имущество в актив, обязательства — в пассив. Уровень Личного (собственного) капитала изменится, сравнив его с уровнем до сделки, можно определить эффект от ее осуществления.

Другие статьи:
1. Управление благосостоянием (персональный финансовый менеджмент)
2. Знакомьтесь — это Саша!
3. Где должен жить персонаж