Что такое ИИС-3 — и чем он лучше прежних?

15 августа 2025, 16:52
|
Positive Investments

🛡 Друзья, если вы до сих пор считаете, что инвестиции — это игра без страховки, спешу вас обрадовать: времена меняются. С 2024 года в России появился новый, куда более продуманный тип индивидуального инвестиционного счёта — ИИС-3. А с 2026 года он получит ключевую фишку — государственную защиту на сумму до 1,4 млн рублей. То есть теперь ваш капитал будет защищён почти как вклад в банке.

🔍 Но давайте разложим всё по полочкам: чем этот счёт отличается от предыдущих версий, какие льготы он даёт, как правильно ими пользоваться — и как не упустить возможности, которые он открывает.

❓ Что такое ИИС-3 — и чем он лучше прежних?

🔗 Это тот самый инвестиционный счёт, который сочетает сразу три важные вещи:

✔️ доступ к фондовому рынку (акции, облигации, валюты, фонды);
✔️ налоговые бонусы (и не один, а два вычета!);
✔️ будущую защиту от банкротства брокера — до 1,4 млн ₽.

🏦 Открыть его можно в банке или у лицензированного брокера. В отличие от старых версий ИИС, вы не ограничены по сумме пополнений, и при этом получаете доступ к расширенным возможностям.

🔜 Защита капитала: с 2026 года — как вклад в банке

⚠️ Самая громкая новость — с 2026 года все ИИС-3, открытые с 2024 года, будут страховаться государством по аналогии с банковскими вкладами. Это значит, что если ваш брокер вдруг обанкротится, вы сможете вернуть до 1,4 млн ₽, даже если активы исчезли. Важно:

🔹 Защита действует только на ИИС-3, другие брокерские счета пока остаются без страховки.
🔹 Страхуются лишь те счета, которые открыты в компаниях, участвующих в спецпрограмме. Обязательно уточняйте это у своего брокера.
🔹 И да, можно иметь несколько ИИС-3 у разных брокеров — и получить компенсацию по каждому в случае их банкротства.

💸 Деньги выплачивает Фонд гарантирования ИИС, и это займет не больше полугода после признания брокера неплатежеспособным.

💰 Налоговые вычеты: теперь — два вместо одного

🔝 Теперь самое интересное для инвесторов — налоговая оптимизация. На ИИС-3 предусмотрены два типа вычетов, и вы можете использовать оба, если соблюдёте условия:

🔹 Вычет на взносы. До 52 000 ₽ возврата НДФЛ в год, если вносите 400 000 ₽. Получать можно ежегодно, пока счёт активен. Обязательное условие: держать счёт минимум 5 лет.
🔹 Вычет на доход. При закрытии счёта вы освобождаетесь от налога на прибыль с инвестиций. Лимит — до 30 млн ₽ необлагаемой прибыли в год, если закрываете несколько ИИС-3. Также доступен только через 5 лет после открытия счёта.

🧾 Как получить вычеты — быстро и без ошибок

❗️ Всё предельно просто:

🔹 На взносы — через 3-НДФЛ или напрямую на сайте налоговой (там уже всё будет заполнено автоматически — вам останется только подтвердить).
🔹 На доход — оформляется через брокера, когда вы закрываете ИИС-3.

🔍 Есть ограничения:

✔️ Одновременно можно иметь до трёх активных ИИС-3, но вычет получить можно только по одному счёту в год.
✔️ Если решите снять деньги раньше 5 лет, придётся вернуть весь полученный вычет.

🥸 На что стоит обратить внимание

❗️ Долгосрочность — ключ к выгоде. ИИС-3 рассчитан минимум на 5 лет.
❗️ Выбор брокера — крайне важен. Он должен участвовать в программе страхования, иначе страховка работать не будет.
❗️ Планируйте вычеты — решите заранее, какой из двух типов вычета вам выгоднее, исходя из вашей стратегии и доходов.

👑 Не путайте с ИИС-1 или ИИС-2 — ИИС-3 даёт более гибкие условия и станет главным инвестиционным счётом в ближайшие годы.

📌 ИИС-3 — это не просто «ещё один инвестиционный счёт». Это продвинутый инструмент для тех, кто хочет не только инвестировать, но и грамотно управлять своими налогами и рисками. Он объединяет лучшие черты банковских вкладов и фондового рынка, а с 2026 года ещё и будет защищён государством.

🔥 Если вы хотите собрать капитал на будущее, получать налоговые бонусы и при этом спать спокойно — ИИС-3 однозначно заслуживает вашего внимания. Главное — не откладывать. Чем раньше откроете счёт, тем быстрее пойдёт отсчёт тех самых 5 лет до полной выгоды.