Налоги на вклады в 2025г.: как считать, кому платить, где сэкономить?

Пока в сети не утихают споры, будут ли в России замораживать вклады населения, промчался целый финансовый год, в котором россиян обязали платить налоги на доход от вкладов в банках. Учитывая то, что весь 2024-й ключевая ставка скакала как блоха, а с ней менялись и условия по выплачиваемым процентам, часть рантье так до сих пор и не поняла, сколько в итоге рублей им предстоит отстегнуть в казну. Давайте разбираться.  


Государство в принципе про налоги с доходов от банковских депозитов физическим лицам не забывало никогда. Но раньше эти начисления полагались, только если проценты по ним превышали ключевую ставку ЦБ на 5 пунктов и более. Жители РФ в таком случае платили 35% от прибыли, а с нерезидентов брали 30%. Гостей то у нас всегда радушно привечали. 

С 1 января 2021 года правила изменились. Там, правда, нарисовался мораторий сначала в честь пандемии, потом из-за СВО, идолгое время вкладчиков не трогали. Но всё хорошее рано или поздно заканчивается. Валютные депозиты рассматривать не будем, пробежимся по рублевым. Проценты от вкладов являются доходом физлица, поэтому облагаются НДФЛ. С 2024 года налог на проценты по вкладам в рублях составляет 13% для дохода до 5 млн рублей, и 15% — для дохода по вкладу свыше 5 млн руб. Но когда рассчитывают выплату в бюджет, то вычитают из общей суммы необлагаемую часть прибыли. Её определяют так: максимальную ставку ЦБ РФ в году умножают на 1 000 000. Берут показатель по месяцам — на начало каждого в году. Например, если 1 марта ставка ЦБ была 9%, 2-го поднялась до 10%, 25-го снизилась до 9%, 1 апреля, 1 мая, 1 июня составила те же 9%, в начале прочих месяцев — 7%, то максимальное значение показателя равно 9. При максимальной ключевой ставке ЦБ 9% прибыль до 90 000 ₽ облагаться налогом не будет. Платить придётся только за то, что больше этой суммы. И неважно, получен доход с одного или нескольких депозитов.

Сколько платить? Тут крайне важна ключевая ставка, выкатываемая ЦБ РФ. Заседали по её изменению в 2024г. аж шесть раз, и если первые полгода госпожа Набиуллина продержала планку на 16%, то потом её значение резко попёрло вверх — до 21%.

Со ставкой менялись и проценты, предлагаемые банками вкладчикам. Повезло тем, кто разобрался в этих нововведениях, и начал класть деньги на короткие сроки. Если осенью 2023 весьма заманчиво выглядело сбербанковское предложение о 14% годовых на трёхлетний срок с выплатой процентов по завершении вклада, то год спустя заманчивого в этом не было ровным счётом ни черта. Потому как перед Новым годом некоторые финучреждения уже предлагали и 24% годовых (правда, на полугодовой депозит).

Впрочем, обсуждать стратегию вкладов лесенкой здесь смысла особого нет, куда важнее понять, сколько же придётся выделить из своих кровных в налоговые отчисления. Если сумма процентов по депозиту не превышает 210 тыс. рублей за год, то можно выдыхать — государство свою мзду с вас не потребует. Всё что свыше этой суммы подлежит налоговым отчислениями в размере 13% (опять-таки боярам с вкладами свыше 5 млн придётся отчислять на два процента больше). 

Федеральная налоговая служба направит россиянам налоговое уведомление в личный кабинет на Госуслугах со всеми сборами к уплате. Ножками ходить в налоговую, чтобы расплатиться с фискальными органами, в РФ нынче не обязательно. Можно сразу по мобилке по указанным реквизитам денежку заслать. Главное тут не попасться на очередную уловку мошенников, предлагающих безопасные счета. Но и нам самим надо удостовериться, что лишнего не доначислят. Особенно учитывая тот факт, что у некоторых вклады в 2024г. по пять разу уже заканчивалась, принося хорошие проценты. Калькулятор в помощь.

Специалисты подсчитали, что объем доходов федерального бюджета от взимания налога с доходов по вкладам физических лиц на 2025 год может составить 251,5 млрд рублей. Это более чем в два раза больше, чем было запланировано в 2024 году (₽108,55 млрд). Такие цифры ведомство указало в законе «О федеральном бюджете на 2025 год и плановый период на 2026 и 2027 годов», который был подписан президентом Владимиром Путиным 30 ноября 2024 года. В 2026 году НДФЛ в отношении доходов в виде процентов, полученных по вкладам (остаткам на счетах) в банках, должны составить ₽262,14 млрд, в 2027-м — ₽173,34 млрд.

По информации Агентства по страхованию вкладов, средний размер вклада физического лица за девять месяцев 2024 года составил ₽370 тыс. Счастливым обладателям таких депозитов за налоги переживать не стоит, с них взятки гладки. А если на твоих вкладах 3млн, можно как-то сэкономить на налогов? Ну, половинку нужно было в начале году на жену перекинуть. Или на детей. Так что иметь большую семью в РФ с каждым годом становится всё выгоднее.