В прошлом посте мои дорогие читатели разделились на два лагеря. Одни пишут, что это все брехня и выдумки плохих брокеров. Другие — что это очевидность, которую все и так знали. Но я все же рискну написать еще раз и напомнить важный нюанс по налогам. На этот раз — про ИИС-3.

Все знают, что с 2024 года можно открыть до трех ИИС-3 одновременно. И многие инвесторы уже начали строить так называемую «лесенку»: открывают несколько счетов, чтобы через 5 лет закрывать их по очереди и получать доступ к деньгам, не теряя налоговых льгот. Звучит логично и красиво.

Но есть один нюанс, о котором многие узнают слишком поздно.

Если вы планируете получать вычет на взнос (тип А) — тот самый, который позволяет вернуть те самые 52 000 рублей в год с пополнений, — стратегия «лесенки» с закрытием счетов не работает.

Почему? Законодательство устроено так, что при закрытии хотя бы одного ИИС-3 вы теряете право на вычет на взнос по всем остальным счетам, которые были открыты ранее. Причем неважно, сколько лет вы держали эти счета — даже если они уже отстояли по 5 лет каждый.

( Читать дальше )

У вас более одного счета у брокера?

Давайте представим: на первом вы 3,5 года держите актив Х, например Сбер обычку, — ждёте льготы и продажи без НДФЛ.

На втором вы периодически покупаете и продаёте тот же Сбер — зарабатываете на волатильности, платите налог.

Кажется, что первый счет не связан со вторым? А вот и нет!

Для налоговой и брокера все ваши счета — один пул. И действует метод FIFO: первый актив купил — его же первым и продал.

Если вы продали актив Х на втором счёте в течение 3 лет, то налоговая решит, что вы продали самые старые бумаги (те самые, с первого счёта). Срок владения по ним прервётся. Льготы не будет.

👉 Вывод: хотите долгосрочно держать бумагу без налога — не трогайте её (даже на других счетах) 3 года. Ни покупок, ни продаж того же ISIN.

Иначе ваша «трёхгодичка» превратится в 13% государству за красивые глаза.

Может для кого-то это и не новость, но я вот только недавно врубилась, в чём разница между мейкером и тейкером на срочке Московской биржи.

Коротко:
— Тейкер — покупаешь/продаёшь по рынку или ЛИМИТКА которая сразу из стакана забирает. Комиссия выше, потому что ты забираешь чужую ликвидность.
— Мейкер — выставляешь лимитную заявку, ждёшь исполнения. Заявки именно в стакан встать должна, хотя бы на секунду… Комиссия ноль!

Экономия небольшая, но регулярная.


Кто тоже так делает? 👇