Август — лучшее время для проверки расчетов брокера

Лето — не только время отпусков, но и отличный момент, чтобы спокойно проверить, правильно ли брокер считает ваши налоги. Сейчас нет дедлайнов и авралов, есть время разобраться.

На что обратить внимание в первую очередь 👇

1. FIFO (First In, First Out)

При переводах бумаг между счетами система может сбиться и применить метод неправильно. Это особенно актуально, если вы покупали активы частями в разное время. FIFO влияет на себестоимость продажи, а значит — на налог.

2. Расходы на покупку

При переводах между брокерами история цены покупки часто «теряется». Новый брокер может не учесть, за сколько вы купили бумаги, и посчитать налог со всей суммы продажи, как будто вы получили активы бесплатно. Мы уже разбирали такие кейсы, когда клиентам приходилось возвращать переплату через декларацию.

3. Дивиденды

Брокер видит только свои выплаты. Если у вас несколько брокеров, общая сумма дивидендов может превысить лимит 2,4 млн рублей для прогрессивной шкалы. Тогда ФНС доначислит налог по ставке 15% с превышения. Брокеры не знают о доходах друг друга — это ваша зона ответственности.

4. ЛДВ (льгота долгосрочного владения)

Перевод бумаг между вашими счетами не прерывает срок владения. Если вы купили акции три года назад, а вчера перевели их к другому брокеру, вы все равно имеете право на ЛДВ. Но брокеры часто «забывают» об этом и удерживают налог, как будто срок владения начинается с даты перевода.

Что делать, если нашли ошибку

• Запросите у брокера перерасчет. Предоставьте документы, подтверждающие ваши расходы или право на льготу (выписки от старого брокера, платежки, договоры).
• Если брокер не исправит ошибку — не отчаивайтесь. По итогам года вы можете подать налоговую декларацию 3-НДФЛ с правильными расчетами и вернуть переплату. Сделать это можно в течение трех лет с момента уплаты налога.

Почему август — лучшее время

Сейчас у вас есть несколько месяцев до конца года, чтобы:

• спокойно запросить выписки и проверить расчеты;
• успеть исправить ошибки до того, как брокер подаст годовой отчет в ФНС;
• подготовить документы, если что-то пошло не так.

Не откладывайте проверку на декабрь — в конце года будет аврал, а ошибки могут остаться незамеченными.

💬 Сталкивались с ошибками в брокерских расчетах? Как решали вопрос? Расскажите в комментариях.