Налог на вклады

        Мне тут подписчица моей регулярной рубрики #пенсияназависть вопрос задала: какие налоги на вклады по итогам 2025 года должны будут заплатить вкладчики и есть ли какие-нибудь льготы у пенсионеров. И я подумала — а вдруг вам тоже это интересно? Так вот, чтобы два раза не вставать — сразу всем и отвечу.

База по данному вопросу выглядит так: с 1 января 2021 года вступил в силу закон о налогообложении процентов по банковским вкладам. Пару лет был переходный период, но с 2024 года лавочка закрыта и теперь все вкладчики платят налоги — до 1 февраля следующего за отчетным года банки передают всю информацию в ФНС и до 1 декабря нужно налоги заплатить, чтобы никакие штрафы не начислялись.

Теперь главное- сколько платить государству?

Законом утверждена формула расчета суммы, которая освобождается от налога:
максимальная ключевая ставка ЦБ за год умножается на сумму ₽1 млн.

     Соответственно, в 2025 году, максимальная ставка у нас была 21%, поэтому сумма 210 тысяч (₽1 млн × 21%) рублей от налога освобождена. А вот с суммы свыше 210 тысяч придется заплатить НДФЛ по ставке 13% ( если общий доход по вкладам не превысил 2.4 млн за год). А если вы тот счастливчик, кто по вкладам получил процентов больше, чем 2.4 млн — то для вас неприятная новость: НДФЛ у вас составит аж 15%.

       Для 2026 года необлагаемая сумма будет иной — пока у нас максимальная ключевая ставка по году составляет 16% ( и очень хочется верить, что в этом году она будет только снижаться), поэтому без налогов можно получить только 160 тысяч рублей.

      Если у вас вклады лежали в разных банках — для ФНС это не проблема, все доходы от всех вкладов суммируются и все, что выше 210 тысяч — это вы увидите в своих личных кабинетах в ФНС как налоги к доплате.

         Есть ли какие-то льготы для пенсионеров? К сожалению, на уровне обсуждений в Госдуме об этом много говорили, но ничего не узаконили, поэтому правила одинаковы для всех: все, что выше 210 тысяч в 2025 году -облагается налогом.

        Есть одна лазейка для пенсионеров. Можно воспользоваться социальным налоговым вычетом: за лечение и медикаменты можно вернуть до 19,5 тысяч рублей (13% от 150 тысяч), а за траты на дорогостоящее лечение — весь НДФЛ полностью. Налоговый вычет можно заявлять и получать в течение трех лет — то есть сейчас можно вернуть деньги за лечение, оплаченное в 2023, 2024 и 2025 годах. Чтобы оформить такой возврат, нужно подать декларацию 3-НДФЛ и заявить социальный вычет, приложив чеки за лечение и лекарства.

Всё. Можете благодарить.

P.s. что-то я тумана напустила своим «подписчица задала вопрос»… на самом деле — мама меня об этом спросила. Хотя я вас ни капли не обманываю — мама уже пару лет честно читает мои нетленки и искренне считает, что я — лучший инвестблоггер среди всех ее знакомых. А кто я такая, чтобы спорить с мамой, да? 



#причиняюпользу #вклады #учу_в_пульсе #хочу_в_дайджест #налоги #новости