Налогообложение на рынке ценных бумаг

Ребята, вы подали налоговые декларации за 2020 год? Помните, что 30 апреля — крайний срок?

Налог на дивиденды от иностранных компаний — эта процедура вводит в ступор неопытных инвесторов, потому что отчитываться необходимо самостоятельно. Кажется, что это сложный процесс. На самом деле нет. Но нужно знать о нюансах.

Отчитываться нужно тем инвесторам, которые подписали налоговую форму 8W-ben (делается через брокера). Она необходима для налоговой Службы США, чтобы сократить размер налога. 

❌ Если данная форма не подписана, то инвестор платит 30% налог на дивиденды от компаний из США. Налог за него перечисляет брокер, инвестору делать ничего больше не нужно. 

✅ Если форма подписана, то общая сумма налога уменьшается до 13%. Из них 10% перечисляет брокер, а инвестору необходимо отличаться самостоятельно в российскую налоговую службу об еще 3%. 

Шаг 1️⃣: заказываем у брокера Справку о доходах за пределами РФ

Всем привет! В прошлых статьях 

smart-lab.ru/blog/605520.php
smart-lab.ru/blog/685884.php
smart-lab.ru/blog/593061.php

я рассказывал, как можно подсчитать налоги от работы на иностранной бирже с брокерами Freedom Finance и Examte. У нас получился excel файл с расчетами и возникает вопрос, как его корректно принести в налоговую. Данная статья будет полезна тем, у кого большое количество сделок и забивать вручную на сайте налоговой не вариант.

Будьте осторожны. Налоги в втб.
 Пришел мой черед отчитаться перед государством. Собрал я все справки о доходах 9 штук. И начал заполнять декларацию в простой  декларация 2020.  И главный сюрприз меня ожидал от втб. Справка данная в налоговую не бьется по цифрам.  Ну думаю  программка глючит. Начал заполнять в  бухгалтерской. Тоже не идут цифры. Мало того что не сходятся вычеты с доходами. Так по ней я еще 126000 рублей налога должен. Ну я окуел. Думаю что сам туповат( хотя всем друзьям я и с квартирами и  банковскими процентами все высчитывал и без  корректирующих не один год) ну  и сам с 14 года всегда подавал. Были споры с налоговой. Где то они мне доказывали, где то я убеждал.  Дай думаю зайду в лк налоговой. А там   вообще  другие цифры и вычеты.  
я понимаю что втб сложно с банкирами! Но в бухгалтерии можно элементарный порядок навести. 
 Сколько я уже бьюсь чтоб с налоговыми 3-5 летними вычетами процесс автоматизировали, чтоб внебиржа нормально работать начала.   Я не понимаю как они сдают экзамен на рабочее место? 
 Так что проверяйте те документы которые вам дает банк. Может быть неприятный сюрприз в налоговой. 
 С уважением Витя Витин.

Авто-репост. Читать в блоге >>>

витя витин, похоже не зря я все таки в свое время из ВТБ и СБЕРа выбрал СБЕР в качестве брокера… Никаких проблем не было — все сошлось до рубля! :)

Сергей Хорошавин, у меня есть иис в сбере. там действительно нет никаких проблем с налогами и вычетами. это правда. а втб какашка. там уровень управления и начальников очень низкий и тупой. разговаривал с некоторыми-их айкю в сфере налогового законодательства и его трактования просто ужас.

витя витин, в СБЕРе тоже косяков хватает, просто в иных областях...

В частности, были серьезные косяки были у них с WebQuik до того момента пока меня это не выбесило окончательно и я не решил «ковать железо не отходя от кассы»!

Там раньше при старте WebQuik цеплялся к одному из серверов СБЕРа и тянул настройки оттуда, если они были...

Засада была в том, что каждый раз был шанс попасть совсем на другой сервер и «иметь счастье» испытать радость настройки WebQuik заново...

Прочиnав вот тут: www.banki.ru/blog/BAY/10549.php

… что таких серверов всего 8 штук, я решил — «фигня война — провемся»...

Но в результате северов оказалось сильно за 30, и тогда пришлось позвонить персональному менеджеру СБЕРа и вкратце разъяснить ему, что должны сделать их программеры из техподдержки, чтобы не нервировать клиентов этим лютым цирком!

Кстати, опративно они все исправили — звонил насколько помню в пятницу, а с понедельника на всех счетах начал заходить на один и тот же сервер и забыл про настройку WebQuik как про страшный сон… :)

Сергей Хорошавин, с ПО по торговле в сбере действительно были косяки.и причем в самые такие моменты когда надо покупать или продавать срочно. как сейчас не знаю. у меня их квик на компе. а втб мобила и квик.

Будьте осторожны. Налоги в втб.
 Пришел мой черед отчитаться перед государством. Собрал я все справки о доходах 9 штук. И начал заполнять декларацию в простой  декларация 2020.  И главный сюрприз меня ожидал от втб. Справка данная в налоговую не бьется по цифрам.  Ну думаю  программка глючит. Начал заполнять в  бухгалтерской. Тоже не идут цифры. Мало того что не сходятся вычеты с доходами. Так по ней я еще 126000 рублей налога должен. Ну я окуел. Думаю что сам туповат( хотя всем друзьям я и с квартирами и  банковскими процентами все высчитывал и без  корректирующих не один год) ну  и сам с 14 года всегда подавал. Были споры с налоговой. Где то они мне доказывали, где то я убеждал.  Дай думаю зайду в лк налоговой. А там   вообще  другие цифры и вычеты.  
я понимаю что втб сложно с банкирами! Но в бухгалтерии можно элементарный порядок навести. 
 Сколько я уже бьюсь чтоб с налоговыми 3-5 летними вычетами процесс автоматизировали, чтоб внебиржа нормально работать начала.   Я не понимаю как они сдают экзамен на рабочее место? 
 Так что проверяйте те документы которые вам дает банк. Может быть неприятный сюрприз в налоговой. 
 С уважением Витя Витин.

Авто-репост. Читать в блоге >>>

витя витин, похоже не зря я все таки в свое время из ВТБ и СБЕРа выбрал СБЕР в качестве брокера… Никаких проблем не было — все сошлось до рубля! :)

Сергей Хорошавин, у меня есть иис в сбере. там действительно нет никаких проблем с налогами и вычетами. это правда. а втб какашка. там уровень управления и начальников очень низкий и тупой. разговаривал с некоторыми-их айкю в сфере налогового законодательства и его трактования просто ужас.

витя витин, в СБЕРе тоже косяков хватает, просто в иных областях...

В частности, были серьезные косяки были у них с WebQuik до того момента пока меня это не выбесило окончательно и я не решил «ковать железо не отходя от кассы»!

Там раньше при старте WebQuik цеплялся к одному из серверов СБЕРа и тянул настройки оттуда, если они были...

Засада была в том, что каждый раз был шанс попасть совсем на другой сервер и «иметь счастье» испытать радость настройки WebQuik заново...

Прочиnав вот тут: www.banki.ru/blog/BAY/10549.php

… что таких серверов всего 8 штук, я решил — «фигня война — провемся»...

Но в результате серверов оказалось сильно за 30, и тогда пришлось позвонить персональному менеджеру СБЕРа и вкратце разъяснить ему, что должны сделать их программеры из техподдержки, чтобы не нервировать клиентов этим лютым цирком!

Кстати, опративно они все исправили — звонил насколько помню в пятницу, а с понедельника на всех счетах начал заходить на один и тот же сервер и забыл про настройку WebQuik как про страшный сон… :)

Сергей Хорошавин, с ПО по торговле в сбере действительно были косяки.и причем в самые такие моменты когда надо покупать или продавать срочно. как сейчас не знаю. у меня их квик на компе. а втб мобила и квик.

Будьте осторожны. Налоги в втб.
 Пришел мой черед отчитаться перед государством. Собрал я все справки о доходах 9 штук. И начал заполнять декларацию в простой  декларация 2020.  И главный сюрприз меня ожидал от втб. Справка данная в налоговую не бьется по цифрам.  Ну думаю  программка глючит. Начал заполнять в  бухгалтерской. Тоже не идут цифры. Мало того что не сходятся вычеты с доходами. Так по ней я еще 126000 рублей налога должен. Ну я окуел. Думаю что сам туповат( хотя всем друзьям я и с квартирами и  банковскими процентами все высчитывал и без  корректирующих не один год) ну  и сам с 14 года всегда подавал. Были споры с налоговой. Где то они мне доказывали, где то я убеждал.  Дай думаю зайду в лк налоговой. А там   вообще  другие цифры и вычеты.  
я понимаю что втб сложно с банкирами! Но в бухгалтерии можно элементарный порядок навести. 
 Сколько я уже бьюсь чтоб с налоговыми 3-5 летними вычетами процесс автоматизировали, чтоб внебиржа нормально работать начала.   Я не понимаю как они сдают экзамен на рабочее место? 
 Так что проверяйте те документы которые вам дает банк. Может быть неприятный сюрприз в налоговой. 
 С уважением Витя Витин.

Авто-репост. Читать в блоге >>>

витя витин, похоже не зря я все таки в свое время из ВТБ и СБЕРа выбрал СБЕР в качестве брокера… Никаких проблем не было — все сошлось до рубля! :)

Сергей Хорошавин, у меня есть иис в сбере. там действительно нет никаких проблем с налогами и вычетами. это правда. а втб какашка. там уровень управления и начальников очень низкий и тупой. разговаривал с некоторыми-их айкю в сфере налогового законодательства и его трактования просто ужас.

витя витин, в СБЕРе тоже косяков хватает, просто в иных областях...

В частности, были серьезные косяки были у них с WebQuik до того момента пока меня это не выбесило окончательно и я не решил «ковать железо не отходя от кассы»!

Там раньше при старте WebQuik цеплялся к одному из серверов СБЕРа и тянул настройки оттуда, если они были...

Засада была в том, что каждый раз был шанс попасть совсем на другой сервер и «иметь счастье» испытать радость настройки WebQuik заново...

Прочиnав вот тут: www.banki.ru/blog/BAY/10549.php

… что таких серверов всего 8 штук, я решил — «фигня война — провемся»...

Но в результате северов оказалось сильно за 30, и тогда пришлось позвонить персональному менеджеру СБЕРа и вкратце разъяснить ему, что должны сделать их программеры из техподдержки, чтобы не нервировать клиентов этим лютым цирком!

Кстати, опративно они все исправили — звонил насколько помню в пятницу, а с понедельника на всех счетах начал заходить на один и тот же сервер и забыл про настройку WebQuik как про страшный сон… :)

Будьте осторожны. Налоги в втб.
 Пришел мой черед отчитаться перед государством. Собрал я все справки о доходах 9 штук. И начал заполнять декларацию в простой  декларация 2020.  И главный сюрприз меня ожидал от втб. Справка данная в налоговую не бьется по цифрам.  Ну думаю  программка глючит. Начал заполнять в  бухгалтерской. Тоже не идут цифры. Мало того что не сходятся вычеты с доходами. Так по ней я еще 126000 рублей налога должен. Ну я окуел. Думаю что сам туповат( хотя всем друзьям я и с квартирами и  банковскими процентами все высчитывал и без  корректирующих не один год) ну  и сам с 14 года всегда подавал. Были споры с налоговой. Где то они мне доказывали, где то я убеждал.  Дай думаю зайду в лк налоговой. А там   вообще  другие цифры и вычеты.  
я понимаю что втб сложно с банкирами! Но в бухгалтерии можно элементарный порядок навести. 
 Сколько я уже бьюсь чтоб с налоговыми 3-5 летними вычетами процесс автоматизировали, чтоб внебиржа нормально работать начала.   Я не понимаю как они сдают экзамен на рабочее место? 
 Так что проверяйте те документы которые вам дает банк. Может быть неприятный сюрприз в налоговой. 
 С уважением Витя Витин.

Авто-репост. Читать в блоге >>>

витя витин, похоже не зря я все таки в свое время из ВТБ и СБЕРа выбрал СБЕР в качестве брокера… Никаких проблем не было — все сошлось до рубля! :)

Сергей Хорошавин, у меня есть иис в сбере. там действительно нет никаких проблем с налогами и вычетами. это правда. а втб какашка. там уровень управления и начальников очень низкий и тупой. разговаривал с некоторыми-их айкю в сфере налогового законодательства и его трактования просто ужас.

Будьте осторожны. Налоги в втб.
 Пришел мой черед отчитаться перед государством. Собрал я все справки о доходах 9 штук. И начал заполнять декларацию в простой  декларация 2020.  И главный сюрприз меня ожидал от втб. Справка данная в налоговую не бьется по цифрам.  Ну думаю  программка глючит. Начал заполнять в  бухгалтерской. Тоже не идут цифры. Мало того что не сходятся вычеты с доходами. Так по ней я еще 126000 рублей налога должен. Ну я окуел. Думаю что сам туповат( хотя всем друзьям я и с квартирами и  банковскими процентами все высчитывал и без  корректирующих не один год) ну  и сам с 14 года всегда подавал. Были споры с налоговой. Где то они мне доказывали, где то я убеждал.  Дай думаю зайду в лк налоговой. А там   вообще  другие цифры и вычеты.  
я понимаю что втб сложно с банкирами! Но в бухгалтерии можно элементарный порядок навести. 
 Сколько я уже бьюсь чтоб с налоговыми 3-5 летними вычетами процесс автоматизировали, чтоб внебиржа нормально работать начала.   Я не понимаю как они сдают экзамен на рабочее место? 
 Так что проверяйте те документы которые вам дает банк. Может быть неприятный сюрприз в налоговой. 
 С уважением Витя Витин.

Авто-репост. Читать в блоге >>>

витя витин, похоже не зря я все таки в свое время из ВТБ и СБЕРа выбрал СБЕР в качестве брокера… Никаких проблем не было — все сошлось до рубля! :)

Будьте осторожны. Налоги в втб.
 Пришел мой черед отчитаться перед государством. Собрал я все справки о доходах 9 штук. И начал заполнять декларацию в простой  декларация 2020.  И главный сюрприз меня ожидал от втб. Справка данная в налоговую не бьется по цифрам.  Ну думаю  программка глючит. Начал заполнять в  бухгалтерской. Тоже не идут цифры. Мало того что не сходятся вычеты с доходами. Так по ней я еще 126000 рублей налога должен. Ну я окуел. Думаю что сам туповат( хотя всем друзьям я и с квартирами и  банковскими процентами все высчитывал и без  корректирующих не один год) ну  и сам с 14 года всегда подавал. Были споры с налоговой. Где то они мне доказывали, где то я убеждал.  Дай думаю зайду в лк налоговой. А там   вообще  другие цифры и вычеты.  
я понимаю что втб сложно с банкирами! Но в бухгалтерии можно элементарный порядок навести. 
 Сколько я уже бьюсь чтоб с налоговыми 3-5 летними вычетами процесс автоматизировали, чтоб внебиржа нормально работать начала.   Я не понимаю как они сдают экзамен на рабочее место? 
 Так что проверяйте те документы которые вам дает банк. Может быть неприятный сюрприз в налоговой. 
 С уважением Витя Витин.

Авто-репост. Читать в блоге >>>

Знатоки скажите как облагается налогом купонный доход если я купил облигацию за 6 дней до выплаты купона. В момент выплаты купона я заплатил 13% за свои 6 дней и за предыдущие до покупки дни. То есть сняли за весь период по которому начислялся купон. Это же не нормально? ))

Андрей, Таков налоговый кодекс. К вам этот «несправедливо» уплаченный налог вернется при погашении/продаже облигации в виде суммы НКД уменьшаемого финансовый результат погашения/продажи.

Александр, что то я не могу никак в толк взять как это.

Знатоки скажите как облагается налогом купонный доход если я купил облигацию за 6 дней до выплаты купона. В момент выплаты купона я заплатил 13% за свои 6 дней и за предыдущие до покупки дни. То есть сняли за весь период по которому начислялся купон. Это же не нормально? ))

Андрей, Таков налоговый кодекс. К вам этот «несправедливо» уплаченный налог вернется при погашении/продаже облигации в виде суммы НКД уменьшаемого финансовый результат погашения/продажи.

Знатоки скажите как облагается налогом купонный доход если я купил облигацию за 6 дней до выплаты купона. В момент выплаты купона я заплатил 13% за свои 6 дней и за предыдущие до покупки дни. То есть сняли за весь период по которому начислялся купон. Это же не нормально? ))

Инвесторов уравнивают в правах. Налоговую ставку на прибыль от инвестиций для нерезидентов могут снизить

Вчера Коммерсант опубликовал статью (https://www.kommersant.ru/doc/4760276) о возможности снижения налоговой ставки на прибыль от продажи ценных бумаг для нерезидентов. Сейчас резиденты РФ платят 13% налога, нерезиденты — 30% налога. Естественно, это снижает количество потенциальных участников российского фондового рынка.

Есть очень много граждан Беларуси, Украины, Казахстана, Таджикистана, Кыргызстана, которые хотят открыть счет у российского брокера и начать инвестировать, но их останавливает ставка налога в 30%. Многие из-за этого уходят торговать к иностранным брокерам — на Кипр, в Польшу, в Германию или даже в США.

Участники российского финансового рынка смекнули, что большие деньги уходят из-под носа — ведь на обслуживании этих клиентов тоже можно зарабатывать. Смекнули — и принялись лоббировать снижение налоговой ставки для нерезидентов. Решение, на мой взгляд, вполне здравое. Но вместе с ним было бы неплохо упростить процесс регистрации нерезидентов у российских брокеров. Ведь если ты живешь, например, в Минске и ехать в Россию не собираешься (а сейчас это не очень просто и весьма недешево из-за пандемии) — то счет открыть практически невозможно.

Авто-репост. Читать в блоге >>>

Вчера Коммерсант опубликовал статью (https://www.kommersant.ru/doc/4760276) о возможности снижения налоговой ставки на прибыль от продажи ценных бумаг для нерезидентов. Сейчас резиденты РФ платят 13% налога, нерезиденты — 30% налога. Естественно, это снижает количество потенциальных участников российского фондового рынка.

Есть очень много граждан Беларуси, Украины, Казахстана, Таджикистана, Кыргызстана, которые хотят открыть счет у российского брокера и начать инвестировать, но их останавливает ставка налога в 30%. Многие из-за этого уходят торговать к иностранным брокерам — на Кипр, в Польшу, в Германию или даже в США.

Участники российского финансового рынка смекнули, что большие деньги уходят из-под носа — ведь на обслуживании этих клиентов тоже можно зарабатывать. Смекнули — и принялись лоббировать снижение налоговой ставки для нерезидентов. Решение, на мой взгляд, вполне здравое. Но вместе с ним было бы неплохо упростить процесс регистрации нерезидентов у российских брокеров. Ведь если ты живешь, например, в Минске и ехать в Россию не собираешься (а сейчас это не очень просто и весьма недешево из-за пандемии) — то счет открыть практически невозможно.

Доброе утро. Заполняю 3-ндфл дивидендами из зарубежа, но при окончательном расчете они не попадают в сгенерированный документ. В феврале они рассчитывались правильно. Очень похоже на глюк в ЛК налоговой.
У кого еще проявляется такая ситуация?

… Купонный доход приходит на счет в полном объеме или за минусом НДФЛ, а сумму НДФЛ с купонного дохода можно будет вернуть только при закрытии ИИС?

Дисклеймер: Я намеренно не буду вдаваться в детали. На просторах очень много толковых статей на тему налогов и убытков. Моя цель — лишний раз привлечь внимание новичков к этой важной теме.

Когда вы только начинаете заниматься инвестициями и если торгуете в плюс, то в начале года сразу после боя курантов сталкиваетесь с очень страшным зверем — налогами. Страшнее могут быть только убытки. О налогах и убытках сегодня немного и расскажу.

Итак, во-первых, если вы собираетесь торговать долго и успешно, то привыкайте к налогам. Можете успокаивать себя тем, что если есть налоги, значит есть и прибыль. Я по крайней мере так и делаю, мне помогает.

Во-вторых, инвестиционная деятельность это часто и убытки. Иногда они настолько большие, что хочется засунуть голову в песок и громко просить, чтобы мама родила обратно. Но и здесь не всё так плохо, если вы планируете развиваться и получать доход в будущем.

Предоставляя налоговые льготы государство очень серьёзно нас мотивирует повышать свою финансовую грамотность. Вы покупаете квартиру и долгое время можете возвращать налоги, например, с зарплаты. Вы делаете дорогостоящее лечение или вкладываетесь в образование и также возвращаете часть уплаченных работодателем налогов. Так вот с инвестициями также. Государство предлагает вам открывать ИИС и в зависимости от его типа, вы получаете возврат налога.