Налогообложение на рынке ценных бумаг

Приветствую, уважаемые инвесторы!

Если вы налоговый резидент РФ (проживали в предыдущем календарном году более 183 дней на территории РФ) и у вас есть иностранный брокерский счет, то чтобы спать спокойно, вам нужно не только платить налоги, но и соблюдать остальные законы РФ, направленные на создание полного контроля над нами безобидными хомяками инвесторами.

Разберем сегодня практический пример подготовки для налоговой инспекции отчета о движении средств. Напомню, что в 2020 году были внесены поправки в закон 173-ФЗ требующие соответствующих отчетов и уведомлений не только с владельцев зарубежных банковских счетов, но и с владельцев счетов открытых у зарубежного брокера. Ранее, как лицо имеющее счет в Interactive Brokers я отчитывался перед налоговой инспекцией только за полученные доходы  (в виде декларации НДФЛ-3). Начиная с 2021 года дополнительно требуется:

У меня в налоговой появились четыре справки 2-НДФЛ.
И ни одна не открывается в формате pdf. Вроде скачивает что-то, но пишет: «некорректный формат». У всех так?

В 3-НДФЛ справки нормально добавляются, так что не критично, что распечатка недоступна, но все равно, хотелось бы понять на чьей стороне проблема.

Bronto, Появилось две справки, открываются и на ПК (качается архив с 3мя файлами — PDF, XML и файл подписи), на смартфоне тоже все ок, вот на чей стороне проблема вопрос остается открытым

John Kane, Спасибо. Всё ясно. Это оказывается архив. А почему расширение у файла pdf?

Специалисты по НДФЛ, подскажите.

Облигации находятся на ИИС, но эмитент удержал НДФЛ при выплате купона.

Где и что нужно заполнить в 3 НДФЛ, чтобы вернуть этот налог?

Авто-репост. Читать в блоге >>>

Сергей Смирнов, Ндфл с купонов не возвращается, где бы облигации не находились, ИИс зили обычный счет значение не имеет.

У меня в налоговой появились четыре справки 2-НДФЛ.
И ни одна не открывается в формате pdf. Вроде скачивает что-то, но пишет: «некорректный формат». У всех так?

В 3-НДФЛ справки нормально добавляются, так что не критично, что распечатка недоступна, но все равно, хотелось бы понять на чьей стороне проблема.

Bronto, Появилось две справки, открываются и на ПК (качается архив с 3мя файлами — PDF, XML и файл подписи), на смартфоне тоже все ок, вот на чей стороне проблема вопрос остается открытым

У меня в налоговой появились четыре справки 2-НДФЛ.
И ни одна не открывается в формате pdf. Вроде скачивает что-то, но пишет: «некорректный формат». У всех так?

В 3-НДФЛ справки нормально добавляются, так что не критично, что распечатка недоступна, но все равно, хотелось бы понять на чьей стороне проблема.

Специалисты по НДФЛ, подскажите.

Облигации находятся на ИИС, но эмитент удержал НДФЛ при выплате купона.

Где и что нужно заполнить в 3 НДФЛ, чтобы вернуть этот налог?

Авто-репост. Читать в блоге >>>

Облигации находятся на ИИС, но эмитент удержал НДФЛ при выплате купона.

Где и что нужно заполнить в 3 НДФЛ, чтобы вернуть этот налог?

Пришло время сделать 3-НДФЛ, чтобы получить  социальный (за медицинские услуги) и  инвестиционный вычеты, заплатить дивиденды, полученные от иностранных эмитентов (W8-ben подписана).

Нюанс — за год были убытки от коротких позиций по акциям и убытки по фьючерсам на акции.
И при формировании 3-НДФЛ получается каша в доходах и вычетах, которую пришлось разобрать.
Задокументирую свой вариант заполнения, проверим результаты летом, когда налоговая будет обрабатывать декларации.

Что найдено

В личном кабинете при заполнении 3-НДФЛ ждет сюрприз от ВТБ и ФНС:

• от ФНС — задвоение всех данных по доходам за 2020 год,
• от ВТБ странная 2-НДФЛ, которая содержит такие данные, что по мнению ФНС надо еще внести в казну значительное количество тысяч (у меня получалось в разных вариантах от 40 до 125 тысяч). Все потому, что часть вычетов на приобретение бумаг и вычетов по убыткам была передана не принимаемым со стороны ФНС образом.

ВТБ действует строго по поговорке «От пирожка, предложенного москвичом, нельзя отказываться, потому что обязательно запихнет и не факт, что в рот» и заталкивает в личный кабинет ФНС декларацию.
ФНС ее отобразить нормально не может, потому что она содержит данные поперек логики применения вычетов, и теряет часть данных о вычетах, что  приводит к необходимости ввести данных о доходах в 3-НДФЛ заново.

Делиться надо! Предлагаю для граждан, чей общий объем банковских вкладов или инвестиций в долговые ценные бумаги превышает 1 млн руб., установить налог на процентный доход в размере 13%.

Возврат излишне удержанного НДФЛ в БД открытии. Это жесть.
Привет! Подписал заявление на возврат налога 27 января 2021г. Жду больше месяца. Когда привыкаешь к скорости обработки электронных заявлений, то это кажется вечностью! Уже март на дворе.

У всех брокеров так?

p.s. В открытии нравится синхронизизация мт5+Quik и гос. надежность, поэтому сижу в нем.

Авто-репост. Читать в блоге >>>

Привет, смартлабовцы!

Завтра совместно с сервисом «НДФЛка.ру» разберем все нюансы налогообложения частных инвесторов на рынке ценных бумаг.

Участники семинара:

Борис Блохин, директор департамента рынка акций Московской биржи;

Дмитрий Костальгин, со-основатель сервиса «НДФЛка.ру»;

Валерия Семушина, руководитель клиентского сервиса «НДФЛка.ру»;

Александра Вальд, модератор дискуссии, частный инвестор, блогер, зампред экспертного совета по защите прав розничных инвесторов при Банке России.

Начало в 11:00

Ссылка на трансляцию

Напишите, что бы вам хотелось узнать про налоги на инвестиции! 

Новый налоговый режим оказался востребованным среди владельцев иностранных структур. Уведомления о переходе на него с 2020 г. подали более 260 человек, сообщила Федеральная налоговая служба (ФНС). Это примерно половина от числа людей, которые задекларировали свои контролируемые иностранные компании (КИК) в 2019 г., с прибыли которых должен быть выплачен налог — 557 человек, согласно данным ФНС.

С 2021 г. предприниматели получили возможность выбрать — по-прежнему отчитываться о прибыли своих иностранных структур и платить налог по ставке 13% или 15%, или заплатить фиксированные 5 млн руб. и не сдавать отчетность. Чтобы заплатить такой налог за 2020 г.,  предприниматели должны были подать уведомление до 1 февраля 2021 г.

За 2020 г. бюджет может получить около 1,3 млрд руб. такого фиксированного налога с КИК. По данным ФНС на 1 января 2021 г., в 2020 г. налоговики собрали около 4 млрд руб. налога на доходы людей с прибыли таких структур. Но налоговики лишатся возможности изучать отчетность об иностранных структурах российских предпринимателей.