Как считать коэффициент дней до экспирации?

а что такое  DTE?

Это как вы волу считаете. У вас на графике 246 дней, индюк висит, как вы думаете, будет он показывать волу из 365 дней;)? В опциона считают все дни года, как бы размазывая на выходные. Корректируется это волатильностью. 

что касается года
в широком смысле это зависит: 
а.) от актива (как принято его прайсить)
б.) (подозреваю), что от торг. стратегии — в которых греки
более чувствительны к t, там и.м.б. вариации

в подавляющем большинстве фин.год 361-365

по поводу ставки(rfr): дык она всегда должа быть, т.к. вся БШ
модель (точнее модель P-C-паритета) же на существовании rfr и построена

остается не всегда очевидным — какое знач. для данного класса активов является rfr — скажем, какое для сырья ща)))

На сколько я знаю в опционы лезут те у кого денег нет, чтобы быстро срубить норм бабла и сидеть себе в спокойных фьючах. Мой метод прогнозов норм бабла срубает за 3-4 прогноза с 5000 рублей депозита. Вопрос: Если уж в такие мелочи и детали автор по опционам вдаётся, то может быть надо брать менее рисковые инструменты? Почему справшиаю. Потому что я в опционах знаю только что за страйком вверху в коллах будет зона выхода в прибыль и внизу в путах за страйком и больше я ничего не знаю, но это незнание не мешает мне делать прибыльные прогнозы. Всё таки папа римский был прав: Говоря дьявол в деталях. А дьявол сам знаешь куда приведёт:)