Информация
Frommas
Сальдирования убытков ПФИ
- 08 июля 2020, 17:39
- |
Здравствуйте коллеги!
Очередной вопрос по сальдированнию убытков разных ПФИ (производных финансовых инструментов). А именно интересует фьючерс на индекс РТС являющийся ПФИ фондовым и фьючерс на Нефть являющейся ПФИ не фондовым. Много где читал, что они сальдируются, в т.ч. на сайтах и в комментариях брокеров.
Поразобравшись с налоговым кодексом и сайтом налоговой пришел к выводу, что сальдированние у них есть, но только в одну сторону.
Если убыток по ПФИ не фондовому (Нефть), а прибыль по ПФИ фондовому (РТС) или вообще любому, то они сальдируются. Об этом есть абзац (НК РФ Статья 214.1. п.15, абзац 5)
«Сумма убытка по операциям с производными финансовыми инструментами, обращающимися на организованном рынке, базисным активом которых не являются ценные бумаги, фондовые индексы или иные производные финансовые инструменты, базисным активом которых являются ценные бумаги или фондовые индексы, полученного по результатам указанных операций, совершенных в налоговом периоде, уменьшает налоговую базу по операциям с производными финансовыми инструментами, обращающимися на организованном рынке.»
( Читать дальше )
- комментировать
- ★13
- Комментарии ( 20 )
Очень приятная книга
- 25 октября 2017, 15:37
- |
Расслабить мозги и отдохнуть после работы не слезая при этом с околотрэйдовой темы — самое-то!)
Пример того ка автор описывает иторию: «В древнем Риме корпорации назывались publicani – это были компании, очень похожие на те, что есть у нас сейчас. Я так и представляю, как ООО “РимВодоКанал” проводит IPO, выходит на биржу и превращается в ПАО “Итальянские Акведуки”.»
Экспирационная ломка
- 01 июня 2017, 20:47
- |
Как обычно по четвергам после экспирации недельных опционов на Ри, у ГО-наркоманов понижающих ГО своих счетов дальними недельками, очередная ломка маячащим маржинколом.
Лидер начала торгов вечерки — самый дальний страйк свежей недельки.
В обычный день их цена топчется в районе 25% годовых (цена премии опциона как плата за кредит по ГО), но очередная острая потребность в новой дозе ГО заставляет их платить 58% годовых (отношение цены опциона к сокращению ГО), а долетало и до 86%!
Ну а людям не балующимся с ГО, эта прилетевшая синица легкая возможность слупить 40% годовых (если продать за 58%), остальное цена хэджа на любой вкус.
По натянутым нервам или доллар 46
- 13 февраля 2017, 11:09
- |
Закрылись пару недель назад 2 моих 2-ух годичных депозита, долларовый (3,5%) и рублевый (19,5%), МКБ и Русский Стандарт.
Путем не сложных вычислений получилось, что оба эти депозита равновесны по доходности (45% за два года с полугодичной капитализацией) при условии покупки доллара за 46 руб.
Т.е. покупка доллара после ноября 2014 года, тогда он был последний раз ниже 46, генерит убыток на данный момент.
Корреляция доллар/рубль-нефть
- 26 октября 2016, 13:40
- |
1. Раскорреляции в доллар\рубль-нефть нету, редкие локальные пчихи, ни чего не означают.
2. Корреляция как была, так и остается, она просто снизалась.
3. Нефть, если дорожает или дешевеет, то по отношению к всем валютам как правило и рубль не исключение.
3. Не нужно жаловаться на то что корреляция снизилась, т.к. она возвращается к норме недавних лет.
4. Причина повышенной корреляции в последнее время в первую очередь — повышенная волатильность в целом и последствия финансовых санкций, действенность обоих имеет свойства изживаться.
И уж конечно, у таких оскорбленных поведением рубля нет права называть это идиотизмом, т.к. скорее относится к ним самим это определение, если их это так задевает)))
Расчет теоретической цены фьючерса?
- 20 февраля 2016, 16:33
- |
Помогите найти методичку по расчету теоретической цене фьючерса Ri/Si на СР МБ.
Интересует как списывается в течении дня/недели спрэд по отношению к споту, что-то типа как и в каком размере списывается своп из фьюча.
На сайте биржи не могу найти, брокер просто сказал, что не знает)