Как оптимизировать налоговую базу по операциям на фондовом рынке

Несколько советов от наших специалистов:

▪️Сначала проанализируйте свой портфель, посмотрите какие бумаги у вас в плюсе, какие в минусе.

▪️Далее посмотрите отчет с начала года и поймите, какая у вас образовалась налоговая база, при этом нужно смотреть только на прибыль или убытки по операциям с ЦБ (дивиденды и купоны в расчет не берем).

Рассмотрим три варианта:

1️⃣ С начала года у вас убыток. В этом случае можно зафиксировать прибыль по тем бумагам, которые в моменте в плюсе. Это позволит уменьшить налоговую базу в следующем году.

2️⃣ С начала года у вас прибыль, но есть убыточные бумаги. В этом случае у вас образуется налог и, чтобы его не платить оптимизировать, нужно зафиксировать убыток по тем бумагам, которые в моменте показывают отрицательную динамику. В идеале нужно стремится к ситуации когда налоговая база близка к нулю.

3️⃣ С начала года у вас прибыль, убыточные бумаги отсутствуют. Что же делать в таком случае? Обязательно похвалите себя! Вы отличный инвестор! А вот способ, который может и в этой ситуации снизить налоговую базу. Принцип прост, покупаете акцию перед дивидендной отсечкой, входите в реестр акционеров и на следующий день, когда акция упадет из-за дивидендного гэпа фиксируете «убыток». Но в данном случае убыток будет бумажный, поскольку через пару недель вам придет дивиденд. В этом способе главное рассчитать, чтобы бумажный убыток был меньше или равен чистому дивиденду.

👆🏼Вышеописанные способы подойдут для оптимизации налоговой базы для обычных брокерских счетов в конце года или счетов ИИС в момент его закрытия. У ИИС есть свои особенности и нюансы, которые требуют отдельной публикации.
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Открывайте счета и зарабатывайте вместе с нами.
partners.tinkoff.ru/click/fefb313e-3bbf-4142-beee-c65a7251a46c