Как правильно платить налоги с торговли на криптобиржах?

16 июня 2026, 08:21
|
Kusibahu

Всем привет.
Подскажите пожалуйста, допустим я торгую на разных крипто биржах, bybit, okx, mexc, bingx и т.д.
Как правильно надо платить налоги?

Понятно, что налог платится через ИП (УСН 6%).

Изучив разные версии я пришёл к двум версиям:

1) Налог считается по той сумме, которая пришла на счёт российского банка. И не важно сколько сделок было на бирже. И даже не важно сколько денег хранится сейчас в USDT. Пока средства в USDT — с них налог не платится.

2) Вторая версия — налог считается с каждой плюсовой сделки. Т.е. было 50 плюсовых сделок за сутки — надо посчитать прибыль с 50 сделок.

Я запутался. Как правильно? Кто как платит налог с крипто торговли?

Данная публикация является личным мнением автора. Мнение владельца сайта может не совпадать с мнением автора.

спецраздел:
криптовалюта

обсудить на форуме:
Налогообложение на рынке ценных бумаг

318 | ★1

17 комментариев

на конец календарного года делается отчет по аналогии с отчетом ддс. смотря насколько активный трейдинг. если часто, то сколько завели рубль и курс конвертации и каждую сделку на конец дня конвертация в рубли по курсу ЦБ (USDT=use=рубль). второй вариант разница с двух цифр в рублях по курсу сколько зашло и скодько остаток на конец года на 31 декабря. с разница оплата налога

PrAct

16 июня 2026, 08:29
Ответить

PrAct,

второй вариант разница с двух цифр в рублях по курсу сколько зашло и скодько остаток на конец года на 31 декабря. с разница оплата налога

разница с двух цифр — имеете ввиду сколько денег зашло на криптобиржу и сколько вышло в российски банк?

А в какой момент происходит расчёт прибыли?
только в фиат
BTC→RUB
USDT→RUB

или
BTC→USDT
тоже?
Потому что USDT — это стейблкоин, это не фиатная валюта.

Kusibahu

16 июня 2026, 11:59
Ответить

Kusibahu, усн 6% ещё менее выгоден, возможно (я не знаю новые законы про крипту поменялили что-то), по УСН 6% с дохода материальная выгода получается при каждой сделке и налог начисляется с каждого поступления криптовалюты на ваш аккаунт (без учёта расхода, а на УСН 15% есть закрытый перечень расходов и расходов, например, на покупку ценных бумаг там нет). Это бартер у вас.
100 сделок в день — с каждого поступления налог 6% от суммы поступления по каждой сделке в рублях по курсу ЦБ РФ на этот день.

С чего вы взяли, что налог только при выводе в фиат? Откуда такие сведения? Напишите ссылку пожалуйста.

master1

16 июня 2026, 12:59
Ответить

master1, «с каждого поступления» куда именно поступления, на банковский рублёвый счёт или куда?

по УСН 6% с дохода материальная выгода получается при каждой сделке

вы щас про крипту говорите или про ценные бумаги? Это большая разница.

Kusibahu

16 июня 2026, 15:16
Ответить

Kusibahu, любое поступление криптовалюты на ваш аккаунт на бирже или на кошелек от других лиц.

master1

16 июня 2026, 15:20
Ответить

PrAct, всё бы так, но только где в сделках по обмену одной крипты на другую доход? Доход появляется когда вы что-то продаёте за валюту не важно рубль или доллар или ещё какую, а тут продажи нет. Нет ксатит и официального курса usdt и не может быть потому что крипта и токены у нас считаются активом, а не валютой. Выходите из крипты в валюту — вот тогда и платите налог на доход если он будет.

Eridanoy

16 июня 2026, 22:39
Ответить

Выходите в деньги. Выводите в банк. Скачиваете бланк на сайте налоговой. Заполняете 3-НДФЛ. Отправляете.
Либо в налоговую консультацию.

Дмитрий-Димас Ермаков

16 июня 2026, 08:37
Ответить

Насколько я знаю, УСН (Упрощённая система налогообложения) вообще не распространяется на торговлю ценными бумагами ИП (про криптобиржу не знаю).

master1

16 июня 2026, 12:39
Ответить

master1, так BTC, USDT — это и не ценные бумаги.

Kusibahu

16 июня 2026, 12:03
Ответить

Kusibahu, это имущество? Тогда платите налог 6% при каждом получении этого имущества по курсу ЦБ РФ на дату получения. Оценка имущества по цене, скорее всего, биржи.

master1

16 июня 2026, 12:22
Ответить

master1, да, крипта признана имуществом.
Пример:
я купил на 8000 руб. 100 USDT,
затем я обменял эти 100 USDT на другую альту, например 50 ABCD и храню её.
Я должен заплатить налог на это имущество в 50 ABCD?

или налог я буду платить уже в момент когда получу на банковский счёт рубли и именно с полученной суммы в рублях?

тут очень запутанно

Kusibahu

16 июня 2026, 16:18
Ответить

Kusibahu, замените крипту на яблоки и груши.

master1

16 июня 2026, 19:31
Ответить

master1, согласен, спасибо.

А вы сами как платите налоги с крипты или не платите вообще?

Kusibahu

Вчера в 10:51
Ответить

zakon.ru/blog/2024/6/10/ip_na_usn_i_torgovlya_cennymi_bumagami_i_valyutoj_na_birzhe_kakoj_nalog_usn_ili_ndfl
В отношении доходов от операций с ценными бумагами: в соответствии с положениями Федерального закона № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» осуществлять профессиональную деятельность в качестве участника рынка ценных бумаг могут только юридические лица со специальным статусом (профессиональные участники рынка ценных бумаг). А потому, как считает Минфин России, если операции с ценными бумагами совершаются с привлечением брокера (как профессионального участника рынка ценных бумаг), то соответствующие доходы не охватываются предпринимательской деятельностью клиента и, соответственно, «предпринимательским» налоговым режимом клиента, а подлежат налогообложению НДФЛ, как доходы физического лица (независимо от зарегистрированных видов деятел
Аналогичная позиция (применительно к доходам от операций с ценными бумагами) содержится и в Письме Минфина России от 24.12.2018 № 03-04-05/94050.

master1

16 июня 2026, 08:42
Ответить

Нашел где спрашивать, тут половина пропагандоны свои и чужие, другая часть инфоцыгане, а у третьих денег только на дошик.
А ни те щаз понапишут, как надо делать ?