Кейс. Он получил гражданство Европы. У него 7 млн$ на счету в IB. Почему он всё равно выбрал PPLI?

Не раз я слышала на предварительной встрече, что трастовые структуры не актуальны для резидентов Европы. Я не настаиваю, так как знаю актуальность, потому что вижу потенциальные риски. Каждое наше действие или бездействие влечет за собой последствия: положительные или негативные, а порой и критические.

Здесь и сейчас жить хорошо, но если мы хотим жить хорошо и в будущем, то позаботиться об этом нужно уже сегодня.

Неопределенность завтрашнего дня может пугать и парализовать наши действия, но фактом является то, что неопределенность – это наша реальность сегодня. Ее просто нужно принять и двигаться согласно траектории своей стратегии.

Некоторые экспаты находятся в какой-то непонятной эйфории от того, что они получили ВНЖ и сейчас «море по колено».

Есть факты, и об этом я писала, когда ВНЖ не продлевали, и человек сталкивался с той самой неопределенностью, к которой не был готов.

Сегодня я расскажу кейс человека, который не относится к данной категории людей. Он экспат, но уже получивший гражданство европейской страны, что значительно снижает внешние риски.

У него есть счет в Interactive Brokers (IB), на котором работают 7 млн$.

IB является крупнейшим мировым брокером, где есть практически всё хорошее, что хочет видеть инвестор.

Есть одно НО: капитал находится на территории США, соответственно налогообложение будет осуществляться по законам США.

Клиент пришел на консультацию, предварительно проконсультировавшись с местным налоговым консультантом.

По законам его страны трастовые структуры в страховой оболочке не освобождают от отложенного налогообложения и от налога на наследство, даже если это страховая выплата по полису Private Placement Life Insurance (PPLI). И другой бы человек на его месте сказал бы, что PPLI ему совершенно не актуален.

Но клиент смотрит далеко на перспективу и понимает: пока деньги в IB, в случае ухода из жизни семья должна заплатить налог около 40%, таких денег в свободном доступе у семьи нет, ведь это порядка 2,5 млн$.

Соответственно ему нужно страхование жизни на эту сумму, чтобы семья получила достаточную сумму для уплаты налога на наследство и смогла воспользоваться капиталом на брокерском счете.

Но можно сумму на брокерском счете увеличить, оформив полис страхования жизни и переведя брокерский счет в IB в трастовую структуру.

Что в итоге он получает:

• увеличение суммы наследства
• быстрый доступ к капиталу (в течение 2-х недель, а не 6 месяцев)
• доступ в личный кабинет его любимого и привычного брокера, где он может торговать как раньше
• освобождении семьи от необходимости уплачивать налог на наследство в США
• удовлетворение от своих действий во благо семьи

При всём этом клиент понимает, что по налоговому законодательству его страны, сумма страхового возмещения, полученная от структуры PPLI, подлежит налогообложению.

Но в данном случае размер налога с близких родственников составляет всего 6%, а не 40%.

Важным условием перевода брокерского счета в трастовую структуру является ликвидность средств. Этот вопрос мы решили, оформив международную карту к его полису, на которую он может практически в режиме онлайн выводить деньги и пользоваться ими.

Уже на завершающем этапе оформления клиент озвучил, что решил провести такую процедуру не из-за налога на наследство, а из-за того, что теоретически может быть вероятность того, что под санкции попадет страна, гражданином которой он является на сегодняшний день. Всё может перевернуться с ног на голову. Риск минимальный, но всё же он есть.

То есть он принял неопределенность будущего как сегодняшнюю реальность и своими действиями максимально снизил негативные последствия этой возможной неопределенности.

В данном кейсе эффект неопределенности сыграл положительную роль и мотивировал человека максимально защитить свой капитал, снизить налоги и обеспечить быстрый доступ к деньгам для него самого и для его будущих наследников.

Неопределенностью можно управлять, снижать риски негативного воздействия, обеспечивая тем самым своё душевное спокойствие и финансовую защиту семьи.

Если вы владеете капиталом за границей, живёте в Европе, но хотите защитить семью от налогов, задержек и геополитических рисков – свяжитесь со мной, и мы вместе подберём структуру, которая будет работать именно в ваших интересах.

План защиты создаётся до возникновения кризиса. А не во время.

Подписывайтесь на обновления блога и делитесь материалом с друзьями в социальных сетях.

P.S. Перейти на Telegram-канал «Финансы с Еленой Максимович», где я регулярно делюсь полезными материалами о личных финансах, статьями, которые считаю интересными, размещаю свои кейсы и кейсы коллег, которые вы не найдете на сайте или в других источниках.