ИИС

ИИС-III

6 декабря Госдума приняла закон об ИИС-III, который выступает в силу 1 января 2024 года.

На момент прошлой публикации обсуждались следующие возможные условия ведения счетов:

*️⃣С 2024 года останется возможность открыть только один тип ИИС 2024 года останется возможность открыть только один тип ИИС — III. ИИС типа «А» и типа «Б» продолжат действовать до закрытия владельцем, новые открыть нельзя.

*️⃣ИИС третьего типа будет совмещать возможности первых двух, а именно: вычет с пополнений (до 52 тыс. руб. в год) и освобождение от НДФЛ. Также не будет ограничения на сумму ежегодных пополнений.

*️⃣Минимальный срок для получения льгот — 10 лет. Однако последние поправки предусматривают, что первые три года минимальный срок действия ИИС-3 для получения налоговых льгот составит пять лет. Затем он плавно (с ежегодным повышением на год) будет увеличен до 10.

*️⃣Согласно инициативе Банка России, инвесторы получат право засчитывать срок ведения «старого» ИИС при открытии ИИС-III.

*️⃣Каждый инвестор будет иметь право открыть 3 ИИС нового типа. Однако для этого необходимо закрыть ИИС других типов.

Закон по ИИС-3 принят Госдумой🔥 Источник.

Давайте акцентируем внимание на том, что поменялось и что важно учесть инвестору.

Про ИИС-3:

• можно будет открывать с 1 января 2024 года у брокеров, управляющих компаний и у управляющих компаний открытых ПИФов (правда по комментариям часть брокеров не успеет подготовиться к ИИС-3 прямо с января 24г)
• открыть можно только тем, у кого нет ИИС-1, ИИС-2
• можно открывать до 3х ИИС-3 (при условии, что у вас нет ИИС-1 и ИИС-2): это удобно тем, кто хочет иметь нескольких брокеров, разные стратегии, но при этом получать льготы
• вносить на ИИС-3 можно только деньги (за исключением переводов активов с другого ИИС): и сейчас так на ИИС1 и 2
• могут быть введены ограничения на инструменты, приобретаемые на ИИС (перечень инструментов определяется Правительством РФ, скорее всего речь о зарубежных ценных бумагах)
• нельзя возвращать денежные средства с ИИС без закрытия самого ИИС, за исключением оплаты дорогостоящих видов лечения (перечень утверждается Правительством РФ): здесь даны даже послабления, потому что на ИИС 1 и 2, нельзя было забирать активы без закрытия, но это сделано наперед, так как предполагается, что ИИС-3 будет в будущем открываться на 10 лет

Госдума приняла закон о введении долгосрочного индивидуального инвестиционного счета

💥В 2024 году уже нельзя будет открывать привычные всем ИИС-1 и ИИС-2. С 1 января им на замену приходит ИИС-3.  

🚀Что такое ИИС-3, и чем он отличается от двух других? 

Можно выделить 4 основных отличия

1️⃣Сроки. Чтобы получить налоговый вычет по ИИС старого типа, для получения вычета нужно не снимать деньги со 3 года. С новым ИИС этот срок увеличивается до 5 лет, а далее — вовсе до 10 лет.

2️⃣Размер вычета. На предыдущих вариантах можно внести до ₽1 млн в год, а у ИИС-3 никаких ограничений нет, хоть миллиард кладите. Есть только нюанс: получить налоговый вычет по-прежнему будет возможно только с ₽400 тыс., то есть – ₽52 тыс. рублей при НДФЛ 13%.

▫️Если же инвестор зарабатывал, продавая активы, получая купоны по облигациям и дивиденды, то он может рассчитывать на вычет до ₽30 млн.

3️⃣Вывод купонов и дивидендов. С ИИС-1 и ИИС-2 можно выводить купонный и дивидендный доход на банковский счет и спокойно тратить. При этом право на получение налогового вычета никуда не денется. С ИИС-3 вывести куда-либо деньги, скорее всего, не получится.

Госдума вчера окончательно приняла закон о введении ИИС-3 с начала 2024 года. 

Для совсем новеньких: ИИС — это индивидуальный инвестиционный счет, который позволяет получать некоторые льготы при инвестировании. Программа работала с 2015 года. 

Например, я за 8 лет инвестиций вернул с помощью налогового вычета более 400 тысяч рублей.

Программа работает с 2015 года, считается успешной, открыто более 5 миллионов инвестсчетов.

Сейчас существует два типа ИИС:

• Тип А с возможностью вернуть в качестве налогового вычета до 52 000 рублей в год.
• Тип Б с возможностью не платить налог на прибыль от результат инвестиций. 

ИИС 3 обсуждался около 3 лет, концепция менялась и дополнялась. Я следил все это время и рассказывал на канале. Что имеем на данный момент?

1️⃣ ИИС третьего типа вытеснит ИИС-1 и ИИС-2

С 2024 года останется возможность открыть только один тип ИИС. Его называют третьим, хотя по итогу он останется единственным. 

ИИС первых двух типов открыть будет нельзя, хотя старые продолжат действовать до их закрытия владельцем. Так что подумайте, какой тип ИИС вам выгоднее. 

13 декабря в 17:00 Валентина Савенкова, основатель и руководитель проекта «ВЕЛЕС Академия», разберет преимущества и недостатки ИИС-3. Стоит ли открывать ИИС старого типа в декабре 2023 года, или лучше дождаться нового года и новых льгот?

Онлайн регистрация — veles.academy/online/13-12-2023?utm_source=smartlab&utm_medium=cpm&utm_campaign=webinar131223





© ООО «ИК ВЕЛЕС Капитал». Лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг, выданные ФСФР России 14 октября 2003 года, на осуществление депозитарной деятельности № 077-06549-000100, на осуществление дилерской деятельности № 077-06541-010000, на осуществление брокерской деятельности № 077-06527-100000, на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами № 077-06545-001000. Адрес: 123610, Россия, Москва, Краснопресненская набережная, дом 12, подъезд 7, этаж 18. Телефон: +7 (495) 258-19-88. [email protected] Данная информация не является индивидуальной инвестиционной рекомендацией, и финансовые инструменты либо операции, упомянутые в ней, могут не соответствовать Вашему инвестиционному профилю и инвестиционным целям (ожиданиям).

Игорь Литвинов, квал? Этот статус можно получить с помощью 10к рублей торгуя самым дешёвым фьючерсом, чему я обучаю у себя в инвестгруппе.

...

Игорь Литвинов, оно учит нас

Привет, инвесторы! Сегодня мы поговорим об одном из самых популярных инструментов на рынке – Индивидуальном инвестиционном счете (ИИС). С 2024 года в этой сфере произойдут значительные изменения, и я здесь, чтобы помочь вам разобраться в главных отличиях на текущий момент. Поехали! 

Как закрыть счет ИИС в Альфе

Инвесторы, я против закрытия ИИС, но иногда это необходимо инвестору. У многих из ВТб перевели ИИС в Альфу и многие столкнулись с нюансом по закрытию счета, из-за чего ИИС не закрывался месяцами.

План действий по закрытию ИИС в Альфа-Банке

Проверить тип ИИС и брокерского счета, куда хотите перевести ваши активы. Они должны быть одного типа: оба маржинальные или оба немаржинальные.

Как проверить тип счета: Еще – Управление счетами – Режим операций

Вариант А: Ваш ИИС и брокерский счет одного типа:

1. Через приложение брокера в личном кабинете подаете поручение на закрытие ИИС, указываете брокерский счет того же типа, на который будут переведены активы и ждете до 7 рабочих дней. Рекомендация через пару дней написать в поддержку, уточнить статус закрытия ИИС.

Вариант В: ИИС и брокерский счет разных типов:

1. Смотрите, какой тип у ИИС и открываете новый брокерский счет такого же типа. Например, ИИС имеет немаржинальный тип, значит новый брокерский счет должен быть также немаржинальным.

«С учетом всех ограничений и отсутствия нормативно-правовой базы рассчитывать на то, что ИИС-3 появится с 1 января, не стоит. После того, как будут готовы все нормативные и подзаконные акты, брокерам потребуется еще, вероятно, минимум 1-2 месяца для того, чтобы осуществить техническую возможность ведения счетов ИИС третьего типа», — сказал руководитель управления развития клиентского сервиса финансовой группы «Финам» Дмитрий Леснов.

Он также добавил, что возможность открытия ИИС третьего типа, скорее всего, появится у клиентов «Финама» не раньше конца первого квартала — начала второго квартала 2024 года.

Инвесторы открыли более 5,7 млн индивидуальных инвестиционных счетов — Банк РоссииИнтерес инвесторов к рынку акций в III квартале 2023 года ...

333V, похоже на то

Игорь Альфаинвестор, Вы не первый, кто подтверждает, что Налоговая стала работать намного жестче, чем в прежние годы. Таких как Вы — уже тыс...

Налоговая не хочет возвращать мне вычет по ИИСНа неделе мне в личный кабинет налоговой прислали запрос на подачу разъяснений по моему вычету...

На неделе мне в личный кабинет налоговой прислали запрос на подачу разъяснений по моему вычету по ИИС за 2022 год. Хотят отклонить вычет по причине того, что «в период действия договора существует одновременное ведение ещё одного ИИС». У меня предыдущий договор ИИС закрыт 3 ноября 2021 года, а новый открыт этим же числом. Сделал запрос в Финам, они прислали свои разъяснения, что хоть старый ИИС и закрыт 3 ноября, но последним днём действия договора считается предыдущий рабочий день. Отправил эту бумагу в налоговую.

Не мог же брокер открыть второй ИИС, не закрыв первый, зная, что из-за этого вновь открытый теряет всякий смысл?! Если они так сделали, и из-за этого я потеряю все вычеты, то у меня, конечно, появится много вопросов к Финаму.

Самое забавное то, что в прошлом году у налоговой не возникло вопросов по поводу нового ИИС и вычет по нему за 2021 год они мне дали. Надеюсь, всё решится в мою пользу. Так как двух ИИС одновременно у меня по факту не было. В худшем случае, думаю, могут заставить и вычет за 2021 год вернуть, и за 2022 не выдать, да и за 2023 будет уже под большим вопросом.

333V, А это к чему вообще. Я же не спорю, что есть такая статья НК и применяется в принципе. Только больше к юр. лицам и по другому поводу. ...

Если Вам откажут в вычете, смело идите в суд. Но, помните, что судиться с Налоговой тяжело, особенно физикам. Даже юр. лица, имеющие штат хо...