Блог им. superdet

ТФН: анализ финансового состояния

Оригинал статьи, финансовый анализ и рейтинги российских компаний на сайте «Финансовый анализ предприятий ВДО». Переходите и подписывайтесь, чтобы не пропустить дефолт.

Проведя финансовый анализ ООО «ТФН», ничего сверхъестественного или ужасающего в финансовом положении предприятия обнаружено не было. Смущает только одно, общество с ограниченной ответственностью называет себя группой компаний.

ТФН: анализ финансового состояния
Анализ финансового состояния предприятия

 

Финансовый анализ ООО «ТФН»

Анализ финансового состояния ООО «ТФН» проводится с целью оценки:

  1. финансовой устойчивости;
  2. риска ведения бизнеса;
  3. инвестиционного риска

с использованием бухгалтерской отчётности по российским стандартам (РСБУ)

Все выводы о финансовом состоянии предприятия действительны на момент составления бухгалтерского баланса и актуальны в течение следующего финансового года.

ТФН: анализ финансового состояния
Бухгалтерский баланс ООО «ТФН»

Расчёт финансовых показателей ООО «ТФН» проводился с помощью специализированного программного обеспечения «ЛИСП» — Личный Инвестиционный Советник Профессиональный.

ТФН: анализ финансового состояния
Финансовые показатели ООО «ТФН»

Ликвидность баланса

⭐⭐⭐ — ликвидность баланса 75%. Если учесть, что недостаток наиболее ликвидных активов составляет 2 млрд, то можно сделать вывод о недостаточности ликвидности по текущим обязательствам. Тем не менее 5 млрд дебиторской задолженности позволяют надеяться, что она будет погашаться своевременно и задержек с выполнением текущих обязательств у предприятия не будет.

Имущественное положение

⭐⭐⭐ — заёмный капитал ЗК вырос на 60%, при этом рост собственного капитала СК составил только 6%. Объём собственных средств СС в оборотных активах практически не изменился. Такое соотношение заёмного и собственного капиталов несколько подрывают финансовую устойчивость предприятия. Также следует иметь в виду, что из 6 млрд долга, 5 млрд, это краткосрочные обязательства, которые ООО «ТФН» должно погасить в течение года

Показатели ликвидности

⭐⭐⭐ — Общая платёжеспособность L1 предприятия снижается, но остаётся в пределах минимально допустимых значений.

ТФН: анализ финансового состояния
Динамика платёжеспособности ООО «ТФН» относительно минимального уровня

Благодаря большой дебиторской задолженности, присутствует двукратный запас прочности по краткосрочным обязательствам L4.

Показатели финансовой устойчивости

⭐⭐⭐⭐ — Практически все показатели финансовой устойчивости в зелёной зоне, но обольщаться этим не стоит, так как все эти показатели получены за счёт 3 миллиардного займа. Тем не менее, предприятие не закредитовано U1, а заёмные и собственные средства используются достаточно рационально U12. Есть надежда, что предприятие справится с взятыми на себя 6-ти миллиардными обязательствами.

Финансовое состояние

⭐⭐⭐ — Финансовое состояние на фоне полученного займа снизилось на 22% и на данный момент является минимально допустимым. Финансовое положение с преобладание заёмных средств. Угрозы потери инвестиций нет, но возможны задержки по расчётам.

ТФН: анализ финансового состояния
Финансовое состояние ООО «ТФН»

Общий уровень финансового состояния оценивается как падающий. Общий показатель — 66 баллов.

Финансовая устойчивость

⭐ ⭐⭐ — Банкротство предприятия и объявление дефолта, маловероятны. Но не стоит упускать из виду большую дебиторскую задолженность, что может привести к периодическим проблемам по расчётам с кредиторами.

ТФН: анализ финансового состояния
Финансовая устойчивость ООО «ТФН»

Общий уровень финансовой устойчивости оценивается как падающий. Общий показатель — 69 баллов.

Финансовые результаты

 Учитывая объёмы выручки и темпы её роста, можно предположить, что у ООО «ТФН» достаточный денежный поток, который позволяет выполнять текущие и краткосрочные обязательства в установленные сроки.

ТФН: анализ финансового состояния
Финансовые результаты ООО «ТФН»

Низкая рентабельность несколько портит общее впечатление о финансовом состоянии предприятия, но такая рентабельность характерна для многих российских контор среднего уровня, к которым можно отнести ООО «ТФН»

Уровень инвестиционного риска

ТФН: анализ финансового состояния
Инвестиционный риск ООО «ТФН»

Уровень инвестиционного риска — средний. Доля облигаций ООО «ТФН» от общей доли активов может достигать 3,37%

 

Мнение эксперта

📌 Предприятие среднего уровня по финансовым показателям, но далеко не среднее по обороту и долгам. Собственно больше и сказать нечего о его среднем состоянии.

Расчётный рейтинг: ruBBB

Учитывая наращивание заёмного капитала, стабильность собственного и небольшой, относительно долгов, уставный капитал, можно предположить, что рост финансовых показателей и развитие бизнеса на втором месте, что на первом, можно только догадываться.


Будьте рассудительны и неподкупны при выборе ВДО и пусть ваши инвестиции не знают дефолтов. С уважением, Алексей Степанович Галицкий.

 

 

В ближайших разборах
  1. ООО «Бифорком Тек»
  2. АО «Синара — Транспортные Машины»
  3. ПАО «Ашинский металлургический завод»

Вы можете оставить заявку на анализ интересующей вас конторы в комментарии под статьёй.

Обязательные условия: 1 коммент -> 1 контора; полное название и ИНН предприятия.

Важные ссылки

❗ Политика предоставления информации
📚 Рекомендуемая литература
📝 Справочник терминов и понятий

★2
9 комментариев
Ранний доступ к новой статье в 10:00 МСК на fapvdo.ru
Время публикации на смартлабе — 15:00 МСК.

Подписаться на ранний доступ
Спасибо как всегда интересно. 
avatar
Александр Новосёлов, пожалуйста
Полезная информация!

avatar
Андрей Тугушев, ))) спасибо
Спасибоооооо!!!
Юрий Николаевич Гореликов, пожалуйста
Спасибо за ваши разборы.
И, пользуясь случаем, ООО «Транс-миссия», ИНН 7805688897
avatar
Merrivoir, пожалуйста. КОнтора поставлена в очередь на 13.10.2021

теги блога Алексей Степанович Галицкий

....все тэги



UPDONW