Важное про ИИС-3: почему вашу декларацию отклонят, если не знать эти нюансы

Как-то рассказывала в блоге, что решила свой старый ИИС типа А трансформировать в ИИС-3 в том году. Сейчас пришло время обращения за вычетом. И тут оказалось, что есть нюансы при составлении декларации. Делюсь этим с вами, потому что если внести данные по пополнениям неверно, декларацию вернут.

1️⃣ Всё дело в том, что по «старым» ИИС сумма пополнения вносилась в раздел инвестиционные вычеты. По ИИС нового типа эти пополнения будут считаться долгосрочными сбережениями граждан.

Это актуально для тех, кто сдает декларацию, для тех, кто получает вычет по упрощенной форме, например, через приложение брокера, всё будет происходить как прежде — в автоматическом режиме. Но есть ещё один нюанс.

2️⃣ Этот нюанс связан с размером вычета на долгосрочные сбережения — его максимальный размер 400 000 рублей, и он распространяется на все позиции, попадающие в категорию долгосрочные сбережения, то есть на взносы по ПДС (взносы по программе долгосрочных сбережений), взносы по НПО (взносы по программе негосударственное пенсионное обеспечение) и ИИС-3.

Я не участвую в ПДС, поэтому могу спокойно пополнять ИИС-3 на сумму 400 000 и получить при этом максимальный вычет. Если Вы принимаете участие в ПДС или НПО, то ИИС-3 логично пополнять на сумму не большую, чем 400 тыс. рублей за вычетом взносов по ПДС и НПО.

3️⃣ Из интересного ещё то, что размер вычета зависит от ставки налога на доходы физических лиц (НДФЛ) и за счет прогрессивной шкалы теперь можно вернуть до 88 тыс. рублей:

🔘 52 000 рублей — при ставке 13%;

🔘 60 000 рублей — при ставке 15%;

🔘 72 000 рублей — при ставке 18%;

🔘 80 000 рублей — при ставке 20%;

🔘 88 000 рублей — при ставке 22%.

не инвестиционная рекомендация

Подписывайтесь на мой канал, там ещё больше интересной и важной информации про инвестиции и личные финансы. А здесь пишу про дивиденды.

Я в Макс.

Если полезно, ставьте ❤️ Также предлагаю подписаться на этот блог.

Ещё интересные статьи:

• Покупаю надежные облигации, которые переиграют вклады, чтобы зафиксировать хорошую доходность
• ТОП-10 облигаций с высоким рейтингом и доходностью до 18+%: что выбирают профи
• Бум ОФЗ: популярность облигаций растёт, разбираемся в чём причина. Спойлер — причина в доходности
• Нашла 5 интересных облигаций с высоким рейтингом и интересными условиями
• Дивидендные идеи от аналитиков на 2026 год: разбираем нюансы
  
• 7 правил как выбирать облигации, чтобы не попасть на дефолт и не потерять свой капитал

Данная публикация является личным мнением автора. Мнение владельца сайта может не совпадать с мнением автора.