astray, себестоимость денег от вклада надо увеличивать на размер отчислений в ССВ (+0.5%-1.2%) и фор (нелинейно из за усреднения)
В мелких банках ещё и поправка на кассовую ликвидность есть
Грубо считайте что если привлекли 100 ед под 18%
Разместить надо 92 ед под 20%+