Налогообложение на рынке ценных бумаг

Что касается стимулирования. Мы считаем, что ИИС-1 выполнил свою функцию, он привлек на фондовый рынок за счет бюджетных средств — за счет налоговых льгот — достаточно большое количество людей, в том числе — на рынок иностранных акций. Поэтому тратить бюджетные средства на то, чтобы стимулировать граждан и дальше вкладываться в иностранные акции, нерационально, мы такую позицию заявляли неоднократно.

Считаем, что льгота по ИИС-1 должна распространяться только на российские ценные бумаги. То есть по ИИС-1 можно покупать только российские ценные бумаги, а по иностранным ценным бумагам, купленным с ИИС-2, доходы не должны освобождаться от налогообложения. Тут есть нюанс. У нас есть соглашение об избежании двойного налогообложения. И если гражданин с такого дохода в США заплатит 10%, в России он заплатит 5%, если у него 15-процентная налоговая ставка.

Всем привет!

Подскажите если кто-то сталкивался: Сейчас не можем понять, с 1 января 2021 года все купоны по облигациям должны облагаться налогом в 13%. При этом еще и отменили, вроде как налог в 35% с разницы ключ+5% — купон.

Ситуация такая, что есть облигации на ИИС. На одном счете с купонов налог не снимают, на другом снимают с одних выпусков, с других не снимают.

Как сейчас обстоит дело с налогами на купоны от облигаций на ИИС. Я, например, раньше даже не слышал про такую тему, что если облиги на ИИС, то налоги с купонов брать не будут.

Сдал отчетность в налоговую через сайт.
Образовался налог и вычет. Вычет больше налога.
Мне предлагают оплатить налог, и забрать вычет.
Ну, думаю, зачем «ходить дважды» (тут была у меня мысль, что не стоит мудрить) — вывожу вычет, и, нажимаю кнопку «зачесть налог».
Все документы сформировались. Все ок.

Проходит время — мне формируют налоговое требование «оплатите налог, да и еще и пени вам, за несвоевременную оплату».
Ок. Опять же через сайт — формирую необходимые претензии — мол, ошибочка у Вас, мля!
А они в ответ — да, виноваты, ошибочку исправили, приносим извинения...

Но, ПЕНИ, заплатить придется...

Ну, что ж, зачем ходить дважды, подумал я, доставая кредитку из кошелька...

Bronto, какие пени? Жалуйтесь дальше. Они обнаглели, на дураков надеются. Я в прошлом году несколько месяцев билась за налог на имущество, тоже пытались вкатить и повторные налоги и пени. Ничего, в конце концов, вынуждены были все исправить и списать. Закон на вашей стороне, вы все своевременно оплатили.

Сдал отчетность в налоговую через сайт.
Образовался налог и вычет. Вычет больше налога.
Мне предлагают оплатить налог, и забрать вычет.
Ну, думаю, зачем «ходить дважды» (тут была у меня мысль, что не стоит мудрить) — вывожу вычет, и, нажимаю кнопку «зачесть налог».
Все документы сформировались. Все ок.

Проходит время — мне формируют налоговое требование «оплатите налог, да и еще и пени вам, за несвоевременную оплату».
Ок. Опять же через сайт — формирую необходимые претензии — мол, ошибочка у Вас, мля!
А они в ответ — да, виноваты, ошибочку исправили, приносим извинения...

Но, ПЕНИ, заплатить придется...

Ну, что ж, зачем ходить дважды, подумал я, доставая кредитку из кошелька...

Думаю о том, чтобы сделать ИП для оптимизации налогов с трейдинга по упрощенной системе (УСН) 6% с дохода.

В этом году у меня и вложения были существенными. Так что ставка НДФЛ 13% с дохода минус расход будет вполне приемлемой.

А на следующей налоговый год уже думаю перейти на ИП.

Кто работает по ИП, поделитесь опытом, какие подводные? Какие ОКВЭД выбирать криптотрейдеру? И стоит ли вообще с этим связываться?

Про обязательные взносы 40 874 руб я прочел. Их кажется можно вычесть из налогооблагаемого дохода, но не более 50%.

А доходы это собственно — маржинальная торговля спотом и фьючами. Ребейты бирж за рефералов и ммейкинг на фьючах, выплаты за фандинг, доходный фарминг на DeFi. И иногда это расходы, иногда доходы.

Задача:
Имеется торговый капитал в валюте, напр. 10 000 $
Купил по 60 ₽/$
Затем торговал этим капиталом, что он вырос до 22 000 $,
НДФЛ по ФинРезу от сделок полностью уплачен, т.е. 22 000 $ на счёте чистые.
Решил закрыть долларовый счет, вывести деньги и конвертировать в ₽.
Текущий курс 70 ₽/$
Как мне рассчитать сколько нужно платить налог после конвертации валюты?
Т.е. первая часть валюты: 10 000 $ x 70 ₽/$ — 10 000 $ х 60 ₽/$ = 100 000 ₽ (Налоговая база по валютной переоценке купленной мной валюты)
А что делать с заработанной валютой?
12 000 х 70 ₽/$ — ??? = 840 000 ₽
Какие будут документированные расходы для снижения налоговой базы?
Можно ли провести оценку валюты на момент вывода с брокерского счета по курсу ЦБ?

Всем привет!

Сегодня выходной день, и я решил затронуть тему планов не по акциям, а по… доллару.💲
Да, это достаточно важный момент, ведь я торгую американскими акциями, но через российского брокера, и трачу на покупку деньги, заработанные в рублях. Поэтому купить доллары выгодно — тоже очень важно.

(ниже следует часть, которую можно пропустить)
Немного ликбеза, кто не знает принципы налогооблажения прибыли от купли-продажи американских активов. Налоговая база считается в рублях, для налоговой РФ вы приобретаете американские акции за рубли. То есть, купив когда-то акций на 100$ по курсу на день покупки 70руб, вы потратили 7000 рублей (даже если у вас эти доллары давно лежат на счете, купленные совсем по другой цене). Продавая эти же акции с убытком за 90 долларов, но при курсе на день продажи 80руб, вы получаете 7200 рублей (хотя по факту на ваш счет падает 90 долларов). Таким образом, имея фактически убыток 10 долларов вам необходимо уплатить НДФЛ в размере 13% от 200 рублей прибыли. То же самое если вы купили акций на 90 долларов по 70руб, а продали на 100 долларов по 80руб, ваша прибыль составляет не 10 долларов (800 рублей). а 1700 рублей, и НДФЛ составит 221 рубль (почти 2,75 доллара или 27,5% от долларовой прибыли).

Если кто не помнит -  владельцам иностранных брокерских счетов необходимо подавать сведения в налоговую

Что необходимо делать:

• подавать налоговую декларацию 3-НДФЛ необходимо до 30 апреля 
• подавать отчет о движении денежных средств (ОДДС) по счетам в иностранных банках и иных финансовых организациях до 1 июня года, следующего за отчетным. 
• уведомление по счету в иностранном банке и иной финансовой организации нужно подать в течение одного месяца с даты открытия/закрытия/ изменения реквизитов счета. 
• заплатить налоги в  надо до 15 июля.