ИИС

Во второй части остановимся на последних законодательных обновлениях и недостатках ИИС-3. 

🚫 Основные недостатки ИИС-3

1️⃣ Длительный срок вложений – сейчас инвестору для получения налоговых льгот необходимо будет держать ИИС-3 открытым 5 лет, после чего предусмотрено поэтапное увеличение этого срока.

📍 2024-2026 гг. – открытие на 5 лет без потерь налоговых льгот

📍 в 2027 г. – на 6 лет

📍 в 2028 г. – на 7 лет

📍 в 2029 г. – на 8 лет

📍 в 2030 г. – на 9 лет

📍 в 2031 г. и позже – на 10 лет

Это сделано в целях формирования именно долгосрочных сбережений, поэтому если закрыть счёт раньше, то придётся отказаться от вычета и заплатить в казну все причитающиеся налоги.

❗️ Однако новый тип ИИС позволяет изымать деньги полностью или частично даже без закрытия счёта и потери льгот, но только если возникнут тяжёлые жизненные обстоятельства. Например, необходимость оплаты дорогостоящего лечения. 

2️⃣ Нельзя торговать иностранными бумагами – аналогичное ограничение есть и на других типах ИИС, однако продать валюту и иностранные бумаги, которые уже есть на ИИС, по-прежнему можно. 

Как будет работать новый тип ИИС, какие льготы по нему можно получить и кому стоит открывать эти счета? Также рассмотрим основные отличия от ИИС 1 и 2 типов.

По факту ИИС-3 работает с 1 января 2024 г., однако нормативная база по нему до сих пор меняется, что провоцирует много вопросов, что усложняет задачу. Мы будем актуализировать информацию раз в несколько месяцев. 

1️⃣ Отличия ИИС-3 от ИИС-1 (тип А)

Льгота для ИИС типа А позволяет вернуть 13% (15%) от суммы, которая была внесена на счёт в течение года. Но согласно условиям, сумма, от которой будут рассчитаны 13% (15%), не может быть более 400 тыс. руб. Соответственно максимум можно получить вычет 52 или 60 тыс. руб. в год.

До 2024 г. разрешалось иметь только 1 ИИС, а его тип определялся в момент получения вычета. Кроме того, старые ИИС для налоговой льготы нужно было держать открытыми от 3 лет, а вносить на них можно было не более 1 млн. руб. в год. 

2️⃣ Отличия ИИС-3 от ИИС-2 (тип Б)

Тип Б полностью освобождает от подоходного налога, за исключением дивидендов. Максимальный размер вычета по нему не ограничен. 

• Акции МТС Банк: +1 шт.
• Акции Сегежа Групп: +3 500 шт.
• ОФЗ 26234: +32 шт.

• Татнефть ап +287,41₽
• Татнефть +1951,31₽

По ее словам, число открытых ИИСов оказалось на 32% больше, чем годом ранее.

Общий объем средств на ИИС-3 в «СберИнвестициях» на конец года составил 15 млрд рублей, а средняя сумма на таком счете — 62 тыс. рублей.

Чаще всего на ИИС-3 покупали облигации: объем покупок за вычетом продаж за год составил 8,6 млрд рублей. Нетто-покупки акций превысили 3,6 млрд рублей, фондов — 2,3 млрд.

Среди самых популярных акций на ИИС-3 по чистому притоку средств — Сбер, «Лукойл», «Газпром», «Яндекс» и «Транснефть».

«Средний размер счета наших клиентов на ИИС-3 уже на четверть больше, чем на ИИС старого типа. Думаю, это связано с привлекательной возможностью освободить до 30 млн рублей дохода от налога, что мотивирует вкладывать более существенные суммы», — отметила Кубезова.

Она добавила, что лишь немногие клиенты трансформируют счета старого типа в ИИС-3. «Мы считаем, что необходимо поменять текущий процесс и дать брокерам возможность без участия клиентов самим передавать в ФНС сведения о трансформации ИИС. Это сделает переход бесшовным для инвестора и повысит популярность инструмента», — сказала Кубезова.

Подвох с закрытием ИИС в СбереРано радовался с быстрым закрытием ИИС в Сбере. Закрыли за 2 дня январские праздники.

Оказалось, что переплат...

А кому нибудь пришло уведомление от налоговой, после подачи заявления о трансформации? Относил лично, пока ничего нет от них.

Александр, нет. Неважно когда открыт иис. За пополнение в 25 году, можно получить возмещение только за НДФЛ полученный в 25 году и то, при у...

Жена получила облагаемый НДФЛ доход 100 т.р. в 2024
ИИС открыт в 2021, но в 2024 забыли пополнить
Можно ли подать на возмещение за 2024, при...

Пара особенностей с открытием нового ИИС-3 в Сбере:

Старый ИИС был закрыт в январе — поручение от 6 января, деньги вернулись 8 января, счет ИИС пропал в приложении Сбера 9 января, а СМС о закрытии пришла 11 января.

Но Госуслуги по прежнему показывают, что старый ИИС активен в Сбере. Вероятно, информация еще не обновилась, а я сегодня открыл новый/первый ИИС-3 в Сбере. Надеюсь, что налоговая не откажет в получении вычета по закрытому старому ИИС из-за лага в передаче финансовой информации.

Второй момент. С открытием ИИС-3 Сбер принудительно открыл еще один брокерский счет. Хотя старый брокерский счет уже был. Теперь 3 счета получается. На мой взгляд это неудобно.

Уточнил у техподдержки Сбера — можно ли закрыть лишний новый брокерский счет и получил ответ, что при закрытии этого нового брокерского счета нужно обязательно закрывать и ИИС! Почему они связаны — непонятно. Буду покупать активы только на старый брокерский счет, который никак не связан с новым ИИС-3. Покупки на ИИС-3 тоже будут, но позже.

Продолжаем рассматривать основные стратегии долгосрочного инвестирования для розничных клиентов в 2025 году.

В 2024 году в России заработал ИИС-3 — новый тип индивидуального инвестиционного счета, основная цель которого поддержка долгосрочных инвестиций в российскую экономику. По итогам третьего квартала 2024 года количество индивидуальных инвестиционных счетов составило 6 млн, а активы на ИИС оцениваются в 0,5 трлн руб., отмечается в обзоре рынка ценных бумаг ЦБ.

В настоящее время ИИС-3 в первую очередь интересен участникам рынка с длинным горизонтом инвестирования. Инвесторам с краткосрочными целями новый тип ИИС может быть не так привлекателен в связи с довольно длительным сроком для получения налоговых льгот. Сейчас он составляет пять лет для заключенных в 2024–2026 годах счетов, далее он будет увеличиваться.

Однако, как признают аналитики, до конца 2025 года популярность нового типа ИИС может вырасти на фоне синергии в ИИС-3 преимуществ счетов предыдущих двух типов: ИИС-1 и ИИС-2, которые предоставляли инвесторам возможность получать инвестиционный вычет от ежегодно вносимой суммы (база для ежегодного вычета ограничена 400 тыс. руб.) и налоговый вычет на доход от инвестиций при закрытии счета (база для вычета с инвестиционного дохода ограничена 30 млн руб. за весь срок владения).

Всем привет друзья. Сегодня поговорим о том, что делать с деньгами, которые будут накапливаться у вас на счете, когда вы будете осваивать начальные этапы инвестирования.

К моему удивлению, многие люди не только не умеют копить деньги, но и накопив некоторую сумму, не понимают что с ней делать. Именно об этом пойдет речь в данной статье.

Есть люди, в которых бережливость вшита в ДНК. Она передается из поколения в поколение и им не надо объяснять, что делать с лишним рублем в кармане. А у других людей все устроено наоборот. И они бегут сломя голову тратить все, что только начинает заваливаться в их кармане.

Я не призываю быть апологетом аскетизма и ходить в десятилетних джинсах, отказывая себе в новых вещах. Нет. Я за осознанное накопление, которое не только не будет приносить вам дискомфорта, но и позволит обрести уверенность и почву под ногами.

Посмотрите вокруг и осознайте. Человек у которого есть, пусть даже небольшой, но капитал, ведет себя совсем по другому. Он спокоен, его походка внушает доверие, взгляд не бегает из стороны в сторону. Разве вам не хочется того же спокойствия?

Очень просто и не ресурсозатратно.

Для этого вам понадобится:
— Сумма до 400.000р включительно
— ИИС старого/нового типа
— Облигации

С пополнений на ИИС мы имеем право на вычет 13%

Надёжные облигационные истории сейчас очень просто собрать со средней доходностью 25%

Например:

Для не квалифицированных инвесторов, это могут быть муниципальные облигации, которые начали делать выпуски с фиксированным купоном 25-26% годовых до 2027-2029 года!
Да вы фиксируете высокую доходность на несколько лет! И всё что вам нужно делать для этого, пополнять счёт и покупать такие облигации.

Примером может стать недавний выпуск Томской области 34072 с фикс. купоном 26% до 2027 года.

Итого: 13% вычет +26% = 39%

Интересна также история с эмитентом Самолёт облигации выпусков 11, 13, 14 дают более 40% годовых. Если вы чуть более рискованны.
Итого: 13% вычет + 40% = 53%

Не перестают быть актуальными облигации с переменным купоном и датой погашения конец 2025 г.

Все мы на Смартлабе немного инвест-эксгибиционисты и инвест-вуйаеристы: многим нестерпимо хочется показать, че творится в их портфелях, а другим — поглазеть; потом они обычно меняются местами😏

📊Сегодня демонстрирую «ОТ» и «ДО» свой Индивидуальный Инвестиционный Счёт по состоянию на зиму 2025. Про его историю и структуру подробно рассказал здесь.

А спонсор нашего сегодняшнего выпуска — приложение с лаконичным названием «Мои Инвестиции» (в недавнем прошлом — «ВТБ Мои Инвестиции»), которое предоставит нам всю подноготную Сид-ИИСа.

🤷‍♂️Шучу, разумеется. Никаких спонсоров у меня нет, и статьи выходят только потому, что у меня есть время и желание делиться с вами своими шагами на фондовом рынке, и совместно познавать изнанку мира инвестиций вообще. Но обязательно подпишитесь на мой телеграм — это очень поможет в развитии канала😉

📌Предыдущий срез моего ИИС по состоянию на осень 2024 можно увидеть тут.

🔥Переходим к делу!

Напомню, что у меня открыт ИИС типа А. Это мой самый молодой и пока самый небольшой (по объему средств) счет из активно мной используемых.

Отчитываюсь, как поживает ИИС из облигаций, сформированный год назад, когда доходности в 15% в бондах были большими.

Начало здесь: smart-lab.ru/mobile/topic/970446

Идеология портфеля: 

— держать всё планирую до погашения

— дата погашения каждой бумаги — раньше даты окончания ИИС (декабрь 2026)

— минимальное время на управление портфелем 


Итоги 2024 года: 

— текущая доходность ~11%

— время на управление — менее 1 часа в год

Изменения:

— погасились ИЭК и Рэд Софт

— почти самортизировались Хендерсон и Генетико

— всё-таки не удержался и добавил в портфель М.Видео

Комментарии: 

— в бондах нет непредсказуемости за исключением дефолтов, если держишь до погашения. Поэтому и эмоций в терминах «хорошая доходность — плохая доходность» быть не может. Доходность — прогнозируемая) 

— Интересно, что замещайки формально упали в цене в % от номинала, но в рублях почти остались на месте из-за роста курса.