Может ли брокер сам зачесть убыток прошлого года ?

05 января 2024, 14:12
|
TimSail

Знатоки, подскажите пож-ста:

Работаю с брокером БКС. В 2022 году получил убыток (торговля только акциями эмитентов РФ), в 2023 году получил прибыль.
Сейчас открыл НДФЛ от БКС за 2023 год и вижу, что убыток 2022-го года при исчислении налога там никак не учтен.
Созвонился с со справкой БКС — там говорят, что учёт убытка прошлого года и, соответственно, возврат излишне уплаченной суммы налога клиент должен делать самостоятельно через Налоговую.
А мне помнится, что вроде как раньше было так, что если торговля идет в рамках одного брокера — то вроде как брокер может сам зачесть убыток прошлого года при расчете НДФЛ за текущий год. Так ли это ? Или всегда клиент сам должен был это делать через налоговую?

спецраздел:
брокеры

обсудить на форуме:
Налогообложение на рынке ценных бумаг

694 | ★1

16 комментариев

Нет не может, это может только налоговая, потому что клиент может быть не у одного брокера. Подавайте декларацию, летом вернут.

А. Г.

05 января 2024, 14:14
Ответить

Созвонился с со справкой БКС — там говорят, что учёт убытка прошлого года и, соответственно, возврат излишне уплаченной суммы налога клиент должен делать самостоятельно через Налоговую — это не верно!!! Вы или не правильно излагаете суть или вас брокер водит за нос

Head of Algonaft'$

05 января 2024, 14:18
Ответить

Хм… два диаметрально противоположных ответа )).

Насчет того, что клиент может быть не у одного брокера — так я и не требую, чтобы БКС учитывал мне убытки, которые я получил (например) в Финаме.
Но если уж брокер сам с меня налоги удерживает — ему же, по идее, несложно учесть убыток прошлого года, полученный у него же.
Зачем клиента гонять по налоговым ? Вот этого не пойму.

TimSail

05 января 2024, 14:25
Ответить

TimSail, если у Вас у одного брокера убыток, а у другого прибыль, то вернуть налог можно было бы и в этот год через налоговую и на будущие 9 лет уже перетекает сумма прибыли и убытка. Откуда брокер, у которого был убыток, может об этом знать? Поэтому все и передали налоговой, куда все брокеры посылают НДФЛ-2, в которой есть прибыль, но нет убытков. Поэтому НДФЛ-2 у брокеров можно и не брать, а вот справку об убытках надо брать.

А. Г.

05 января 2024, 15:10
Ответить

Может ли брокер сам зачесть убыток прошлого года ?

Прошлого — да. Позапрошлого — нет.

bocha

05 января 2024, 14:30
Ответить

В налоговом кодексе указано 10 лет.

John Smith

05 января 2024, 14:38
Ответить

bocha, брокер должен дать клиенту справку об убытках за последние 10 лет, если они были. А зачитывать из налоговых убытков в прошлые годы он ничего не имеет права, потому что брокеров у клиента может быть несколько.

А. Г.

05 января 2024, 15:05
Ответить

В налоговую не надо ходить. Все делается через личный кабинет на сайте. Весной данные от брокеров будут в налоговой и автоматом подтянутся в декларацию. Делов на самом деле минут на 5—10.

John Smith

05 января 2024, 14:34
Ответить

John Smith, делать надо, потому что в ЛК налоговой в отчётах брокеров нет справок об убытках. Эти справки надо взять у брокеров и копии приложить к декларации.

А. Г.

05 января 2024, 15:02
Ответить

Брокер возвращает сам только в случае если был излишне удержанный налог(переплата по налогу, в отчете она будет с минусом), вот её брокер вернет. А вот «зачёт убытков прошлых лет» это другое, тут нужно вам самим через личный кабинет налогоплательщика заполнять декларацию и отражать суммы. Вообще на эту тему было много топиков на смартлабе,:
Главное не путать отрицательное сальдо по уже удержанным налогам(в случае вывода в течении года) например вот про это:
НДФЛ, удерживаемый брокерами в течении года — что изменилось в 2023??? (smart-lab.ru)
и зачёт убытков прошлых лет.:
Перенос убытков и возврат налогов: сроки и правила (smart-lab.ru)

Созерцатель

05 января 2024, 15:34
Ответить

Созерцатель, А если в середине года была прибыль 1 млн, клиент вывел её, брокер удержал налог 130 тыс, а после этого, до концу года, получен тот же самый убыток 1 млн(т.е. сальдо торговли за год нуль) брокер сам автоматом по итогу года вернет удержанный ранее налог в 130 тыс при выводе в середине года?

Большой Брат

05 января 2024, 16:19
Ответить

Большой Брат, этот переплаченный налог брокер должен вернуть до конца марта следующего года.

А. Г.

05 января 2024, 16:45
Ответить

А. Г., нормальные брокера до марта не тянут) возвращают в январе (в теч.2 недель позле заявления)

Head of Algonaft'$

05 января 2024, 17:33
Ответить

Head of Algonaft's, да, это так. А я просто назвал предельный срок, когда брокеры должны вернуть. Но возвращать должны и без заявления. Брокер суммарно по году имеет право списывать с клиента только ту сумму, которая указана в его НДФЛ-2, а срок выдачи НДФЛ-2 — 31 марта следующего года.

А. Г.

05 января 2024, 17:47
Ответить

Большой Брат, да. По заявлению брокеру.

Head of Algonaft'$

05 января 2024, 17:33
Ответить

Большой Брат, Смотря у какого брокера, одни автоматом в январе возвращают, другие через заявление, лучше не ждать спросить у поддержки про «заявление на возврат излишне удержанного налога» Сумму его можно увидеть в отчёте на последний день года, если переплата там графа будет с минусом, заполнить его и скинуть, чтобы ускорить процесс, а где-то это единственный случай вернуть это излишне удержанное.

Созерцатель