Блог им. venda

Уходите на американские биржи? Немного о налогах.

Если одним словом, то уплата налогов — это ваша проблема.
Брокер предоставит вам все финансовые документы в конце года, ещё триста раз пришлет напоминалку о том, что вы сами по своему законодательству должны все посчитать или обратиться к налоговому консультанту и сами заплатить.

Единственное, с чего удерживается налог брокером с нерезидентов (а вы именно такой — другой))  - это с дивидендов. И здесь, в зависимости от вашего гражданства и от того, какая компания  выплатила (американская или нет), к вам на счет упадет сумма за минусом налога.

Например, при выплате дивидендов компаниями США налог составляет для граждан:
России 10%
Казахстана 15%
Прибалтийских государств 15% 

Если дивиденды получены от Канадских компаний, налоговая ставка составляет в большинстве случаев 15%.
Полный список стран и налоговых ставок смотрите на веб-сайте брокера.
Уходите на американские биржи? Немного о налогах.



Не резиденты США должны заполнить на веб-сайте брокера налоговую форму W-8 в электронном виде. Своё нерезиденство таким образом необходимо подтверждать один раз в три года. Брокер при приближении этого периода любезно напоминает о данной процедуре, что бы вы избежали  некорректного налогообложения. 

P.S. Кстати, если вы просто захватываете дивиденды, то сейчас практически 80% американских компаний закрывают свой гэп отсечки в течение 1-3 дней. Время такое, однако...

★9
25 комментариев
Где-то видел, что по нашему законодательству запрещено получать доход от спекуляций иностранными ценными бумагами на иностранных площадках, штраф за это может составлять до 100% прибыли от этой деятельности.
Это действительно так?
avatar
PSH, это скорее своеобразная трактовка особых юристов, которые занимаются открытием оффшоров.
avatar
PSH, нет, это не так. Валютный кодекс лишь регламентирует, что все транзакции должны проходить через российский банк. А если прибыль от брокера вы выводите в зарубежный банк, то тогда вам теоретически грозит штраф в размере от 75 до 100% от суммы выведенных средств.
avatar
Lev, и это не так.
Никто вам не запрещает выводить прибыль от торговли или дивы на ваш банковский счет в забугорном банке.
Вы просто обязаны известить налоговую РФ о наличии такого счета банковского зарубежом.
И исправно платить налог с этих доходов.

Речи о запрете — нет!
avatar
gib, статья 15.25 КоАП

… либо осуществление валютных операций, расчеты по которым произведены за счет средств, зачисленных на счета (вклады) в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации...
avatar
PSH, это чушь.
avatar
Мне в Алоре сказали, что на дивы американских акций налог 30%, покупаю через СПб… Потомучто там для всех 30% подоходный налог, а как может быть 10?
avatar
Олег Каширин, может, 20% из 30 брокер «Алор» себе в карман забирает таким хитрым способом, а оставшиеся 10 платит в Штаты?
avatar
Олег Каширин, американский брокер тоже возьмет с вас 30%, если вы не не заполните форму W8. То, что делает (или не делает) Алор, похоже на перекладывание проблемы на вас.
avatar
Vladimirovich, спасибо, уточню этот вопрос у брокера.
avatar
для налоговых резидентов РФ, на самом деле, налог на дивиденды американских компаний, все те же 13%. Однако американский кастодиан удерживает с налоговых резидентов лишь 10% (согласно величине налога на дивиденды в США). А вот оставшиеся 3% налоговый резидент РФ должен пойти задекларировать в ФНС по месту регистрации и заодно оплатить.

На СПб проблема имела место быть в связи с отсутствием у их клирингового центра QI статуса от IRS. Точно не уверен, но вроде они его получили уже как пару-тройку месяцев, по крайней мере сильно старались. А вот отсутствие этого статуса (он нужен для определения/подтверждения налогового резидентства налогоплательщика в глазах IRS) придется платить 30% по ряду видов доходов.
avatar
2good4you, Цитата из FAQ СПБ Биржи:

В чем особенности получения дивидендов по акциям на Санкт-Петербургской бирже?

Многие компании, чьи акции торгуются на Санкт-Петербургской бирже, на регулярной основе выплачивают своим акционерам часть получаемой прибыли в виде дивидендов. Российские владельцы акций имеют на них абсолютно то же право, что и зарубежные инвесторы: благодаря частоте их выплаты и существенной величине они представляют собой дополнительный источник повышения доходности вложений.

Американским законодательством установлены разные ставки налога с дивидендов по ценным бумагам для резидентов различных юрисдикций. Для резидентов РФ ставка налога составляет 10%, для владельцев бумаг – американских юридических и физических лиц – 30% и т.д. В случае, если конечный бенефициар не раскрывается по установленной форме, то по умолчанию всегда применяется ставка 30%.Так как в настоящий момент раскрытие владельцев на нашем рынке не производится, то все дивиденды по ценным бумагам, учитываемым на субсчетах депо в РДЦ, облагаются налогом по ставке 30%.

Однако инвесторы могут понизить ставку налогообложения, передав ценные до наступления эксдивидендной даты своему брокеру в РЕПО: благодаря этому выплата инвестора по налогу составит всего 10%.


Далеко нам еще до цивилизации, но нужно стараться. 

avatar
2good4you, наконец-то вменяемый комментарий появился.
avatar
«Однако инвесторы могут понизить ставку налогообложения, передав ценные до наступления эксдивидендной даты своему брокеру в РЕПО: благодаря этому выплата инвестора по налогу составит всего 10%.»

Что-то как-то не очень удобная модель работы на рынке:))))
avatar
в финаме декларируют единый счет для рос и амер-бирж, все налоги идут через брокера
avatar
Олег, :-)
Смешно. 
Учитывая, что фьючи на америку они дают только через АМЕРИКАНСКУЮ КОМПАНИЮ. А акции — через кипрский оффшор.
И при этом ЕДИНСТВЕННАЯ компания в этом их запутанном клубке компаний, которая является налоговым агентом и имеет право удерживать налог — ЗАО Финам. 
Так вот ЗАО Финам НЕ ИМЕЕТ никакого отношения к торговле зарубежом.
avatar
gib, а что смешного-вы не верите что они сами забирают налоги?-это факт-звонил сейчас им-подтвердили; или у вас недоверие к финаму как посреднику на западных площадках?
     Если человек хочет работать с одного счёта на западе и в России и быть избавленным от геморроя с налоговой-какая у него есть альтернатива? 
avatar
Олег, нет. Я то верю, что они забирают часть вашей прибыли под видом НДФЛ.
Я не верю, что они заплатят за вас этот налог в казную РФ.
Кипрская фирма этого делать не будет.

Фактически они делают вас преступником.
Вы получили доход от торговли на америке через кипрскую контору.
При выводе денег кипр. дочка удержала с вас 13% под видом уплаты НДФЛ.
Вы спите спокойно, так как думаете, что налог за вас заплатили.

кипрская дочка эти 13% никуда не платит, так как не должна.

При желании до вас можно докопаться.
avatar
Олег, у вас договор с кипром, деньги на кипр отправляете.
И что вы думаете? кипр переводит потом бабки в казначейство деньги с формулировкой :«налог за васю пупкина?»
avatar
gib, сейчас звонил ещё раз -налоги платит финам, справку 2-ндфл выдают на руки-если вам этого мало — можно с этой справкой идти в налоговую и выяснять пришли деньги к ним или нет
  там другой косяк всплыл -через финам маржинальное кредитование идет только по ограниченному списку бумаг
avatar
Олег, значит слушайте сюда. :-)
Если вы будете НАСТАИВАТЬ на торговле америки именно через ЗАО Финам, то они вам откроют счет от 10 МИЛЛИОНОВ рублей.

В этом случае будет удержание налогов и НДФЛ-2.

А если ты нищеброд и десяти лямов у тебя нет, то гоу  в хутрейдз.
И с какой стати финам будет платить за вас налог, если у вас даже с ними ДОГОВОРА НЕ БУДЕТ?

«там другой косяк всплыл -через финам маржинальное кредитование идет только по ограниченному списку бумаг»
Правильно. Это именно при торговле именно через ЗАО Финам.
Но еще нужно 10 мио рублей.
avatar
gib, ага и ставки они подняли до 7 процентов в долларах на маржиналку…
avatar
Михаил Шульц, ну вы же понимаете: красиво жить не запретишь.
avatar
gib, минимальная сумма счета  -30 тыр 
avatar
gib, если речь шла о СПБ, то прав Олег. Так как у Финама беспоставочный режим по акциям США на СПБ. И соответственно они перечисляют клиенту не дивиденды, в возмещение дохода по «акциям».
avatar

теги блога Meme-акции

....все тэги



UPDONW