Совкомбанк, по следам отчета РСБУ за 11 месяцев

24 декабря вышли отчеты по РСБУ у банков. Посмотрим, как обстоят дела у Совкомбанка.
Наверняка в уже видели динамику прибыли.

Попробуем заглянуть немного поглубже в цифры отчета.
В 102 форме нас будет интересовать динамика процентного дохода, динамика создания резервов, и разница в корректировках.

С расходами на резервы и разницей в корректировках картина такая:

Разница в корректировках = Корректировки, увеличивающие процентные доходы, на разницу между резервами на возможные потери и оценочными резервами под ожидаемые кредитные убытки - Корректировки, увеличивающие процентные расходы, на разницу между оценочными резервами под ожидаемые кредитные убытки и резервами на возможные потери.

Чистые процентные доходы подросли, по сравнению с октябрем, при этом расходы на резервы снизились.

Какую картину дает 101 форма?
Во первых, доля просроченной задолженности снизилась. Снижение доли произошло как из-за общего увеличения кредитного портфеля, так и за счет снижения показателя просроченной задолженности.

По разнице резервов также видим, что РВПС в просроченной задолженности явно снижаются.
 
Снижение просроченной задолженности может быть обусловлено 2 факторами: либо банк списывает просроченную задолженность (выводит за баланс), и распускает резервы, либо просроченная задолженность погашается. 

Динамика в резервах без учета просроченной задолженности (нижний график):


В целом все стабильно.

Выводы:

1. ЧПД в 4 квартале явно лучше, чем в 3. За счет снижения ключевой процентной ставки происходит разжатие процентной маржи.
2. По созданным резервам динамика также лучше, чем в предыдущих кварталах.
3. Банк работает с просроченной задолженностью. За счет чего происходит ее снижение однозначно сказать нельзя. Выводы можно будет сделать уже по отчету МСФО.
4. В целом у банка все идет неплохо, отчет за 4 квартал должен быть лучше, чем за 3. Но лучше дождаться окончательных цифр за декабрь.

Стоит учитывать, что отчет по МСФО может отличаться от данных РСБУ. Но в целом картину о динамике бизнеса составить можно.
А у вас есть в портфеле СКБ?