Всем доброго дня и удачной рабочей недели! Меньше месяца осталось, чтобы подать декларацию по доходам за 2021 год. Если вы торгуете через российского брокера, он заплатит за вас НДФЛ и предоставит сведения в налоговый орган. Но брокер не учитывает сумму убытка, полученного от операций с ценными бумагами в прошлых годах. Чтобы учесть убыток и отчитаться по зарубежным дивидендам, подать декларацию нужно самостоятельно. Напоминаем, что отчитаться нужно до 4 мая 2022 года. А вот получить вычеты вы можете в течение всего года и двух последующих. 

Мы решили порадовать вас и подарить промокод на скидку 200 рублей на Налоговый консьерж-сервис для инвесторов и трейдеров. Что включает налоговый консьерж-сервис для инвесторов и трейдеров от НДФЛка.ру?
1. Консультации по налогам на инвестиции и стандартным типам вычетов.⠀
2. Проверка документов на предмет ошибок в отчетах брокера, правомерность требований налоговых органов.

Всем доброго дня! Сегодня поделимся полезным кейсом из нашей практики. 

В НДФЛка.ру обратился Александр Т. с актом камеральной проверки декларации за 2019 год, заполненной самостоятельно. В ней клиент отразил убытки 2018 года по операциям с ценными бумагами. Неверное понимание правил переноса убытков и незнание того, что излишне удержанный брокером налог за 2019 год подлежит возврату при подаче ему заявления, не позволило Александру вернуть налог.

Наши эксперты ответили на все вопросы Александра, а также заполнили декларацию и помогли вернуть 360 тысяч рублей налога за 2020 год и по всем убыткам прошлых лет.  А вы уверены, что заполняете декларацию с максимальной выгодой?! 

Чтобы не ждать возврат налога 4 месяца, оформляйте Быстровычет в НДФЛка.ру. Поможем вернуть налог всего за 7 дней, чтобы вы могли инвестировать эти деньги и получить дополнительную прибыль. 

Всем доброго дня и продуктивной рабочей недели!
Нас часто спрашивают, как рассчитать и заплатить налоги с иностранных дивидендов, нужно ли это делать, как этого избежать? 

Ситуации, когда вы, как резидент России, должны заплатить НДФЛ  в нашей стране:

• Если в стране эмитента нет подоходного налога, то 13% от полученных дивидендов он платит в российский бюджет.
• Если в стране эмитента налог удержан, но он меньше 13%, то в российский бюджет нужно доплатить разницу. Например, с вас удержали налог в размере 10% — в России вы доплачиваете 3%.
• Если у России нет соглашения с иностранным государством об избежании двойного налогообложения, то налог взимается и в стране эмитента по ставке той страны, и в России по ставке 13 или 15%.

Помните, что в любом случае — доплачивали вы налог с зарубежных дивидендов в России или нет, декларацию в нашу налоговую необходимо подать в следующем году не позднее 30 апреля. Налог необходимо уплатить не позднее 15 июля. По всем налоговым  вопросам можете получить консультацию на сайте НДФЛка.ру.

Всем доброго дня! Помните, как в первый раз отчитывались по операциям с ценными бумагами? :) На днях за помощью в НДФЛка.ру обратился начинающий инвестор. Думаем, что информация будет полезна многим.

Я недавно начал торговать ценными бумагами. В моем портфеле есть как российские, так и зарубежные акции, которые в 2021 году принесли мне прибыль. В 2022 году я должен первый раз отчитаться и заплатить НДФЛ. Как это сделать? И можно ли законно сократить налоги?

Вы вправе снизить налоговую нагрузку за счет расходов на покупку ценных бумаг, на комиссии и вознаграждения брокеров, на издержки, связанные с обслуживанием счета и т.п. НДФЛ с продажи любых акций, как правило, удерживает и платит российский брокер. Вам ничего делать не нужно. Можете запросить у брокера за определенный период справку 2-НДФЛ или другой документ, в котором отражены доходы и расходы по вашей деятельности, и расчет налога.

Если же вы торгуете через иностранного брокера, то вам придется самостоятельно рассчитывать свои доходы и расходы, платить налог и подавать декларацию 3-НДФЛ в налоговый орган. Для этого суммы покупок и продаж нужно переводить из иностранной валюты в рубли по курсу Центробанка РФ. Конвертацию следует делать на даты расчетов по каждой сделке в течение отчетного года.

В свою очередь, налоговые эксперты онлайн-сервиса НДФЛка.ру помогут выполнить эти расчеты и правильно заполнить декларацию.

Вычет типа А 

“+” гарантированный доход инвестора даже при получении убытков, вернете 13% или 15% (в зависимости от налоговой ставки) от суммы вложенных средств в пределах 400 тыс. рублей за год; 

“+” можно получить на следующий год после взноса;

“-” подходит для тех налогоплательщиков, которые трудоустроены или получают иной доход, входящий в основную налоговую базу (зарплата, проценты по вкладам, доход от продажи имущества и другие);

“-” максимальная сумма вычета 52 тыс. рублей в год (13% от 400 тыс. рублей).

Воспользоваться типом А выгоднее тем инвесторам, чья прибыль за год составляет не более 400 тыс. рублей. Например, за три года инвестор вложит на ИИС 1 млн рублей, а заработает 900 тыс. рублей. Он заявит налоговый вычет в размере 1 млн рублей и налог к возмещению 130 тыс. рублей (1 млн * 130 тыс.) Налог на прибыль составит 117 тыс. рублей (900 000 * 13%). В итоге за три года сумма налога к возврату составит 23 000 рублей (130 000 — 117 000).

Добрый день, друзья!

Сегодня я хочу рассмотреть вопрос о том, надо ли платить какой-нибудь налог при продаже валюты. Многие из нас покупают валюту в обменниках и потом продают ее. А вот как платить налог и надо ли вообще платить налог с этой операции? Такие вопросы часто задают к нам в сервис NDFLka. И я решила “поднять” письма Минфина, обратиться к тексту Налогового кодекса и помочь разобраться с этими вопросами.

В частности, в письме Минфина РФ от 20 февраля 2015 г. № 03-04-06/8370 рассмотрен вопрос об исчислении и уплате НДФЛ с доходов от конверсионных операций с банком по покупке и продаже иностранной валюты. Финансовое ведомство подчеркивает, что валюта — это не что иное, как имущество. И при продаже валюты возникает обязанность у гражданина заплатить НДФЛ в бюджет.