Финаме
БКС Мир ИнвестицийТут формулы кривые. Правильные на www.moex.com/ru/bondization/calc.
Разница в доходности всего в 0,5%
Это объяснимо — БП2 дороже.
Облигации Самолет
| Имя | Доходн | Лет до погаш. |
Объем выпуска, млн руб |
Дюрация | Цена | Купон, руб | НКД, руб | Дата купона | Оферта |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| СамолетP18 | 21.2% | 3.5 | 15 000 | 2.41 | 111.63 | 19.73 | 18.41 | 2025-12-24 | |
| СамолетP13 | 50.3% | 1.1 | 24 500 | 0.12 | 96.98 | 12.12 | 8.89 | 2025-12-30 | 2026-02-03 |
| СамолетP15 | 31.4% | 1.6 | 5 000 | 0.59 | 95.38 | 16.03 | 8.01 | 2026-01-06 | 2026-08-07 |
| СамолетP14 | 28.1% | 1.6 | 20 000 | 1.37 | 88.5 | 0 | 12.13 | 2025-12-29 | 2025-02-05 |
| СамолетP11 | 27.2% | 2.1 | 20 000 | 0.98 | 100.3 | 129.64 | 94.03 | 2026-02-10 | 2027-02-12 |
| СамолетP20 | 22.9% | 0.8 | 2 500 | 0.71 | 100.33 | 17.47 | 11.64 | 2026-01-01 | |
| СамолетP16 | 19.1% | 2.3 | 3 000 | 1.80 | 114.8 | 20.96 | 2.79 | 2026-01-17 | |
| СамолетP21 | 13.4% | 3.0 | 1 000 | 2.48 | 101 | 534.25 | 373.97 | 2025-12-31 | |
| Самолет 01 | 24.3% | 0.9 | 1 500 | 0.77 | 102.75 | 64.82 | 37.04 | 2026-01-30 | 2025-05-07 |
| Самолет1P6 | 20.3% | 3.6 | 500 | 1.41 | 99.8 | 46.75 | 24.14 | 2026-02-04 | 2027-08-09 |
| Самолет1P4 | 36.1% | 3.0 | 500 | - | 98.13 | 59.84 | 2.63 | 2026-03-19 | 2026-03-24 |
| Самолет1P5 | 14.8% | 3.6 | 280 | 0.37 | 101.98 | 47.37 | 24.99 | 2026-02-03 | 2026-05-08 |
-
Налог 35% берется с превышения учетной ставки ЦБ (4,25) + 5%.
29,92 — 12%
23,06 — 9,25% (ставка ЦБ + 5%)
С разницы 6,86р берем налог 35% = 4,45р (здесь и далее я округлил до копеек)
Итого ваш купон выходит 23,06 + 4,45 = 27,51 или *18 = 495,18р.
IZIB, спасибо, теперь понятноПришёл купон по Самолет1P7 (у меня 18 шт)
29,92 * 18 = 538 руб
Пришло 495 руб
Брокер Сбер
Что не так я посчитал?
Fiesta_Investora, Налог нужно отнять.
васильев,
29,92 — 13% = 3,88
29,92 — 3,88 = 26,04
26,04 * 18 шт = 468,72
Опять не сходится- Пришёл купон по Самолет1P7 (у меня 18 шт)
29,92 * 18 = 538 руб
Пришло 495 руб
Брокер Сбер
Что не так я посчитал? 
Группа «Самолет» до конца года планирует провести IPO на Московской бирже, предложив инвесторам 5% компании. В дальнейшем долю акций в свободном обращении планируется увеличить до 30–40%
www.rbc.ru/business/15/10/2020/5f87d7479a794777646a4541
Никак не пойму, 1 сентября купоны были выплачены? Подскажите кто-нибудь, пожалуйста!
Ирина Кемарская, выплачены
2.8. Дата, в которую обязательство по выплате доходов по ценным бумагам эмитента (доходы (проценты, номинальная стоимость, часть номинальной стоимости) по облигациям) должно быть исполнено, а в случае, если обязательство по выплате доходов по ценным бумагам должно быть исполнено эмитентом в течение определенного срока (периода времени), дата окончания этого срока: 01.09.20
2.9. Общий размер доходов, выплаченных по ценным бумагам эмитента (общий размер процентов и (или) иного дохода, выплаченного по облигациям эмитента определенного выпуска (серии), за соответствующий отчетный (купонный) период): за 1-й купонный период выплачено
329 100 000.00 рублей.
2.10. В случае, если доходы по ценным бумагам эмитента не выплачены или выплачены эмитентом не в полном объеме, причины невыплаты доходов по ценным бумагам эмитента: доходы выплачены в полном объеме в установленный срок.
e-disclosure.ru/portal/event.aspx?EventId=yEPHfQW17EC8OSU24qxbTw-B-B
Никак не пойму, 1 сентября купоны были выплачены? Подскажите кто-нибудь, пожалуйста!
«Эксперт РА» присвоил рейтинг компании «ГК «Самолет» на уровне ruА-
raexpert.ru/releases/2020/oct07
ГК Самолет (застройщик) - Прибыль мсфо 6 мес 2020г: 688 млн руб. Допка 50 млн акций (+83% УК)ГК «Самолет» – рсбу/ мсфо
Группа компаний «Самолет»
Номинал 25 руб
60 000 400 + 50 000 000 (допка 08.07.2020) = 110 000 400 Обыкновенных акций
e-disclosure.ru/portal/event.aspx?EventId=M7gG09odCESoYnYys-A04ZQ-B-B
https://samolet.ru/investors/documents/
Общий долг на 31.12.2017г: 5,731 млрд руб/ мсфо 44,379 млрд руб
Общий долг на 31.12.2018г: 7,984 млрд руб/ мсфо 58,237 млрд руб
Общий долг на 31.12.2019г: 12,209 млрд руб/ мсфо 72,817 млрд руб
Общий долг на 30.06.2020г: 16,658 млрд руб/ мсфо 81,564 млрд руб
Выручка 2017г: 19,87 млн руб/ мсфо 42,445 млрд руб
Выручка 6 мес 2018г: 135,48 млн руб/ мсфо 16,911 млрд руб
Выручка 2018г: 358,81 млн руб/ мсфо 38,718 млрд руб
Выручка 6 мес 2019г: 149,92 млн руб/ мсфо 23,415 млрд руб
Выручка 2019г: 448,46 млн руб/ мсфо 51,145 млрд руб
Выручка 6 мес 2020г: 235,07 млн руб/ мсфо 22,676 млрд руб
Прибыль 2017г: 3,996 млрд руб/ Прибыль мсфо 3,539 млрд руб
Прибыль 6 мес 2018г: 154,59 млн руб/ Прибыль мсфо 844,90 млн руб
Авто-репост. Читать в блоге >>>
Здравствуйте, эта облигация облагается налогом? Доход пишет что нет
Fiesta_Investora, Налог на облигации, а точнее на купонный доход, составляет 13%. Средства списываются еще до поступления средств на счет инвестора. Поэтому, если ожидаемая от купонного дохода прибыль разнится с реальной, это значит, что государство списало 13% НДФЛ.
Начиная с 2018 года, на купонный доход корпоративных бондов был отменен налог. Подобные изменения коснулись лишь ценных бумаг, выпущенных после 1 января 2017 года и доход от которых не превышает текущую ставку рефинансирования на более чем 5 процентов.
следовательно все облигации которые выпущены после 1 января 2017 не облагаются налогом
однако с 1 января 2021 года любые купонные выплаты облагаются налогом. Ставка для резидентов России составляет 13%, для нерезидентов – 30%. Она не зависит от эмитента, доходности облигаций, количества бумаг на руках у инвестора.
Сделал таблицу для расчета налога на купон по 1Р8. Получилась близкая цифра:
docs.google.com/spreadsheets/d/1DTNYq-amPht9EZCo3nZTfgCDKhHS2oQUITeVpIJu-ag/edit?usp=sharing
Александр Ле, вот это труд, спасибо! Да, похоже на правду теперь.
Александр Левин, кс сейчас 4,25 или я путаю?
Марина Савари, да КС на дату выплаты.
Я правильно считаю?:
Облагаемая база = 11% — (4.25% + 5%) = 1.75%
Т.е. налог = [купон] * [доля превышающая (4.25%+5%) ] * [налог 35%] = 54.85 * 1.75/11 * 0.35 = 3.05
Удержали 1.4 руб (с Вас ту же сумму?)
Написал письмо брокеру. Жду ответа.
Александр Ле,
Налог на купон, также как и НКД начисляется ежедневно, но списывается в момент выплаты купона. Полугодовой купон застал даже ставку 6% — т.е. на тот момент налог вообще не начислялся. Если бы ставка так и была весь срок 6% — получили бы ровно 54,85. Но ставка снижалась, и появлялся «хвостик», облагаемый налогом 35%. При ставке 5,5% купон был бы 53,97р, при ставке 5% — 53,1р, при ставке 4,25% как сейчас — 51,79р. Ну если это все пересчитать и просуммировать по дням обращения облигации то в итоге скорее всего и получите искомые 53,5 рубля
Макс Обухов, а можете привести формулу расчета? Вы писали, например: «При ставке 5,5% купон был бы 53,97р, при ставке 5% — 53,1р, при ставке 4,25% как сейчас — 51,79р.»
Марина Савари, ну это надо калькулятор в excele писать, лень, простите. Суть такая — по облиге 11% годовых. Значит купонная доходность 110 рублей в год, т.е. ~30 копеек в день. При ставке 6% в мае — в НКД эти 30к так и попадали, без вычитания налога, при ставке 5,5% уже 10,5% не облагаются налогом (28,7коп), а из 0,5% вычитают 35% (30-28,7=1,3*0,65=0,84) — итого в НКД за день попадает 28,7+0,84 = 29,5копеек. И так далее по нисходящей. Посчитать это точнее можно только в excel-е и зная конечные параметры вашей облиги (когда купили например).
Макс Обухов, спасибо! я как раз и имела в виду общий смысл. А как у Вас получилось 28,7 коп вот здесь «при ставке 5,5% уже 10,5% не облагаются налогом (28,7коп)»?
Марина Савари, Ну пропорция же. Если 11% это 30коп, то 10,5% это Х копеек )) Считал приблизительно, могли быть небольшие ошибки округления
Макс Обухов, точно, спасибо большое!
Александр Левин, кс сейчас 4,25 или я путаю?
Марина Савари, да КС на дату выплаты.
Я правильно считаю?:
Облагаемая база = 11% — (4.25% + 5%) = 1.75%
Т.е. налог = [купон] * [доля превышающая (4.25%+5%) ] * [налог 35%] = 54.85 * 1.75/11 * 0.35 = 3.05
Удержали 1.4 руб (с Вас ту же сумму?)
Написал письмо брокеру. Жду ответа.
Александр Ле,
Налог на купон, также как и НКД начисляется ежедневно, но списывается в момент выплаты купона. Полугодовой купон застал даже ставку 6% — т.е. на тот момент налог вообще не начислялся. Если бы ставка так и была весь срок 6% — получили бы ровно 54,85. Но ставка снижалась, и появлялся «хвостик», облагаемый налогом 35%. При ставке 5,5% купон был бы 53,97р, при ставке 5% — 53,1р, при ставке 4,25% как сейчас — 51,79р. Ну если это все пересчитать и просуммировать по дням обращения облигации то в итоге скорее всего и получите искомые 53,5 рубля
Макс Обухов, а можете привести формулу расчета? Вы писали, например: «При ставке 5,5% купон был бы 53,97р, при ставке 5% — 53,1р, при ставке 4,25% как сейчас — 51,79р.»
Марина Савари, ну это надо калькулятор в excele писать, лень, простите. Суть такая — по облиге 11% годовых. Значит купонная доходность 110 рублей в год, т.е. ~30 копеек в день. При ставке 6% в мае — в НКД эти 30к так и попадали, без вычитания налога, при ставке 5,5% уже 10,5% не облагаются налогом (28,7коп), а из 0,5% вычитают 35% (30-28,7=1,3*0,65=0,84) — итого в НКД за день попадает 28,7+0,84 = 29,5копеек. И так далее по нисходящей. Посчитать это точнее можно только в excel-е и зная конечные параметры вашей облиги (когда купили например).
Макс Обухов, спасибо! я как раз и имела в виду общий смысл. А как у Вас получилось 28,7 коп вот здесь «при ставке 5,5% уже 10,5% не облагаются налогом (28,7коп)»?
Марина Савари, Ну пропорция же. Если 11% это 30коп, то 10,5% это Х копеек )) Считал приблизительно, могли быть небольшие ошибки округления- Сделал таблицу для расчета налога на купон по 1Р8. Получилась близкая цифра:
docs.google.com/spreadsheets/d/1DTNYq-amPht9EZCo3nZTfgCDKhHS2oQUITeVpIJu-ag/edit?usp=sharing
Александр Левин, кс сейчас 4,25 или я путаю?
Марина Савари, да КС на дату выплаты.
Я правильно считаю?:
Облагаемая база = 11% — (4.25% + 5%) = 1.75%
Т.е. налог = [купон] * [доля превышающая (4.25%+5%) ] * [налог 35%] = 54.85 * 1.75/11 * 0.35 = 3.05
Удержали 1.4 руб (с Вас ту же сумму?)
Написал письмо брокеру. Жду ответа.
Александр Ле,
Налог на купон, также как и НКД начисляется ежедневно, но списывается в момент выплаты купона. Полугодовой купон застал даже ставку 6% — т.е. на тот момент налог вообще не начислялся. Если бы ставка так и была весь срок 6% — получили бы ровно 54,85. Но ставка снижалась, и появлялся «хвостик», облагаемый налогом 35%. При ставке 5,5% купон был бы 53,97р, при ставке 5% — 53,1р, при ставке 4,25% как сейчас — 51,79р. Ну если это все пересчитать и просуммировать по дням обращения облигации то в итоге скорее всего и получите искомые 53,5 рубля
Макс Обухов, а можете привести формулу расчета? Вы писали, например: «При ставке 5,5% купон был бы 53,97р, при ставке 5% — 53,1р, при ставке 4,25% как сейчас — 51,79р.»
Марина Савари, ну это надо калькулятор в excele писать, лень, простите. Суть такая — по облиге 11% годовых. Значит купонная доходность 110 рублей в год, т.е. ~30 копеек в день. При ставке 6% в мае — в НКД эти 30к так и попадали, без вычитания налога, при ставке 5,5% уже 10,5% не облагаются налогом (28,7коп), а из 0,5% вычитают 35% (30-28,7=1,3*0,65=0,84) — итого в НКД за день попадает 28,7+0,84 = 29,5копеек. И так далее по нисходящей. Посчитать это точнее можно только в excel-е и зная конечные параметры вашей облиги (когда купили например).
Макс Обухов, спасибо! я как раз и имела в виду общий смысл. А как у Вас получилось 28,7 коп вот здесь «при ставке 5,5% уже 10,5% не облагаются налогом (28,7коп)»?Макс Обухов,
Налог с купона нужно платить, если:
облигация выпущена после 2016 года, входит в список льготных корпоративных облигаций, но купон по ней превышает ключевую ставку ЦБ РФ на дату выплаты купона более чем на 5 процентных пунктов — нужно заплатить 35% (если вы нерезидент — 30%) налога с части купона, которая превышает льготный необлагаемый лимит;
Источник: help.tinkoff.ru/trading-account/coupon/coupon-tax/
Я не уверен что Тиньков сильно заморачивались в этом вопросе. НКД начисляется ежедневно, налог тоже должен начисляться в таком же режиме, иначе это просто абсурд. Собственно с Марины потому и списали МЕНЬШЕ налога с купона, чем должны были бы, будь тиньковцы правы.
И еще вопросы:
1. если купил облигацию с НКД, то облагаться налогом будет весь купон или [купон — НКД]?
2. если фактическая доходность ниже КС+5%, а номинальная купонная выше, то льгота сохраняется?
Понятно, что льготу скоро отменят, но понять хочется.
Александр Ле, 1. не знаю, но думаю налог списывается в момент продажи облиги. Иначе получается, что владалец получивший купон заплатит налог за всех предыдущих владельцев, которые получили по бумаге доход за тот же межкупонный период
2. фактическая доходность это с учетом роста/падения цены? Разница в цене это отдельная статья налога
Александр Левин, кс сейчас 4,25 или я путаю?
Марина Савари, да КС на дату выплаты.
Я правильно считаю?:
Облагаемая база = 11% — (4.25% + 5%) = 1.75%
Т.е. налог = [купон] * [доля превышающая (4.25%+5%) ] * [налог 35%] = 54.85 * 1.75/11 * 0.35 = 3.05
Удержали 1.4 руб (с Вас ту же сумму?)
Написал письмо брокеру. Жду ответа.
Александр Ле,
Налог на купон, также как и НКД начисляется ежедневно, но списывается в момент выплаты купона. Полугодовой купон застал даже ставку 6% — т.е. на тот момент налог вообще не начислялся. Если бы ставка так и была весь срок 6% — получили бы ровно 54,85. Но ставка снижалась, и появлялся «хвостик», облагаемый налогом 35%. При ставке 5,5% купон был бы 53,97р, при ставке 5% — 53,1р, при ставке 4,25% как сейчас — 51,79р. Ну если это все пересчитать и просуммировать по дням обращения облигации то в итоге скорее всего и получите искомые 53,5 рубля
Макс Обухов, а можете привести формулу расчета? Вы писали, например: «При ставке 5,5% купон был бы 53,97р, при ставке 5% — 53,1р, при ставке 4,25% как сейчас — 51,79р.»
Марина Савари, ну это надо калькулятор в excele писать, лень, простите. Суть такая — по облиге 11% годовых. Значит купонная доходность 110 рублей в год, т.е. ~30 копеек в день. При ставке 6% в мае — в НКД эти 30к так и попадали, без вычитания налога, при ставке 5,5% уже 10,5% не облагаются налогом (28,7коп), а из 0,5% вычитают 35% (30-28,7=1,3*0,65=0,84) — итого в НКД за день попадает 28,7+0,84 = 29,5копеек. И так далее по нисходящей. Посчитать это точнее можно только в excel-е и зная конечные параметры вашей облиги (когда купили например).- Макс Обухов,
Налог с купона нужно платить, если:
облигация выпущена после 2016 года, входит в список льготных корпоративных облигаций, но купон по ней превышает ключевую ставку ЦБ РФ на дату выплаты купона более чем на 5 процентных пунктов — нужно заплатить 35% (если вы нерезидент — 30%) налога с части купона, которая превышает льготный необлагаемый лимит;
Источник: help.tinkoff.ru/trading-account/coupon/coupon-tax/
И еще вопросы:
1. если купил облигацию с НКД, то облагаться налогом будет весь купон или [купон — НКД]?
2. если фактическая доходность ниже КС+5%, а номинальная купонная выше, то льгота сохраняется?
Понятно, что льготу скоро отменят, но понять хочется.
Александр Левин, кс сейчас 4,25 или я путаю?
Марина Савари, да КС на дату выплаты.
Я правильно считаю?:
Облагаемая база = 11% — (4.25% + 5%) = 1.75%
Т.е. налог = [купон] * [доля превышающая (4.25%+5%) ] * [налог 35%] = 54.85 * 1.75/11 * 0.35 = 3.05
Удержали 1.4 руб (с Вас ту же сумму?)
Написал письмо брокеру. Жду ответа.
Александр Ле,
Налог на купон, также как и НКД начисляется ежедневно, но списывается в момент выплаты купона. Полугодовой купон застал даже ставку 6% — т.е. на тот момент налог вообще не начислялся. Если бы ставка так и была весь срок 6% — получили бы ровно 54,85. Но ставка снижалась, и появлялся «хвостик», облагаемый налогом 35%. При ставке 5,5% купон был бы 53,97р, при ставке 5% — 53,1р, при ставке 4,25% как сейчас — 51,79р. Ну если это все пересчитать и просуммировать по дням обращения облигации то в итоге скорее всего и получите искомые 53,5 рубля
Макс Обухов, а можете привести формулу расчета? Вы писали, например: «При ставке 5,5% купон был бы 53,97р, при ставке 5% — 53,1р, при ставке 4,25% как сейчас — 51,79р.»
Александр Левин, кс сейчас 4,25 или я путаю?
Марина Савари, да КС на дату выплаты.
Я правильно считаю?:
Облагаемая база = 11% — (4.25% + 5%) = 1.75%
Т.е. налог = [купон] * [доля превышающая (4.25%+5%) ] * [налог 35%] = 54.85 * 1.75/11 * 0.35 = 3.05
Удержали 1.4 руб (с Вас ту же сумму?)
Написал письмо брокеру. Жду ответа.
Александр Ле,
Налог на купон, также как и НКД начисляется ежедневно, но списывается в момент выплаты купона. Полугодовой купон застал даже ставку 6% — т.е. на тот момент налог вообще не начислялся. Если бы ставка так и была весь срок 6% — получили бы ровно 54,85. Но ставка снижалась, и появлялся «хвостик», облагаемый налогом 35%. При ставке 5,5% купон был бы 53,97р, при ставке 5% — 53,1р, при ставке 4,25% как сейчас — 51,79р. Ну если это все пересчитать и просуммировать по дням обращения облигации то в итоге скорее всего и получите искомые 53,5 рубля
Александр Левин, кс сейчас 4,25 или я путаю?
Марина Савари, да КС на дату выплаты.
Я правильно считаю?:
Облагаемая база = 11% — (4.25% + 5%) = 1.75%
Т.е. налог = [купон] * [доля превышающая (4.25%+5%) ] * [налог 35%] = 54.85 * 1.75/11 * 0.35 = 3.05
Удержали 1.4 руб (с Вас ту же сумму?)
Написал письмо брокеру. Жду ответа.
Самолет
ПАО «ГК «Самолет» входит ряд ведущих российских девелоперских компаний полного цикла, реализующих масштабные объекты недвижимости.Чтобы купить облигации, выберите надежного брокера:
