Блог им. Pavel_Kurakin

3-НДФЛ Дивиденды. Пошаговая инструкция.

Добрый день Дамы и Господа.

Написал инструкцию для себя, чтобы не забыть. Решил тут выложить, вдруг кому пригодится. Есть уточнения или ошибся где- поправляйте.

Пришло время отчитаться о полученных дивидендах по акциям иностранных компаний и ГДР. Необходимо заплатить налог и сдать налоговую декларацию физических лиц (3-НДФЛ). Сделать это просто. Займет 10-20 минут. Проследуем вместе шаг за шагом.

Поехали:

1. Нам нужен «Отчет о выплате доходов по ценным бумагам иностранных эмитентов». Заказываем у брокера или сразу скачиваем. Например, тинькофф предоставляет данную справку автоматически.

2. Открываем личный кабинет налогоплательщика вот ссылка

Выбираем вкладку «Жизненные ситуации» пункт «Подать декларацию 3-НДФЛ»

 3-НДФЛ Дивиденды. Пошаговая инструкция. 

3. В появившемся окне жмакаем «Заполнить онлайн»

 3-НДФЛ Дивиденды. Пошаговая инструкция. 

4. Выбираем год, за который будем отчитываться. В нашем случае 2020. Галочки в 2х пунктах Да и ДА. И жмем далее.

 3-НДФЛ Дивиденды. Пошаговая инструкция. 

5. Следующее окно- сверху вкладку «За пределами РФ». Кнопка «Добавить источник дохода»

 3-НДФЛ Дивиденды. Пошаговая инструкция. 

Открываем «Отчет о выплате доходов по ценным бумагам иностранных эмитентов» Мой пример.

 3-НДФЛ Дивиденды. Пошаговая инструкция. 

6, Заполняем окно данных о дивидендах.

Следуем сверху вниз.

3-НДФЛ Дивиденды. Пошаговая инструкция.

 

Наименование. Копируем название компании из отчета брокера.

Страна. Вводим с клавиатуры 840- США. Другие страны ищем коды.

Налоговая ставка. 13% оставляем, если конечно вы не заработали больше 5 млн за год. В этом случае 15%.

Вид дохода. 1010- Дивиденды

Предоставить налоговый вычет. Не предоставлять.

Сумма дохода в валюте. Вносим сумму до уплаты всех налогов!!! Общую. Сумму удержанную эмитентом в своей стране указываем ниже! Смотрим справку. В рублях ничего не вносим!

Дата получения дохода. Из справки. Дата уплаты налога- совпадает с датой получения! Внимание! Это уплата налога в стране держателе акций. Их удерживают автоматически при выплате дивидендов.

 3-НДФЛ Дивиденды. Пошаговая инструкция. 

Наименование валюты. 840-США.

Курс- ничего не меняем.

Внимание! Поставьте галочку «Определить курс автоматически». В противном случае курс посчитается на дату формирования отчета!

Пункт «Сведения о налоге, уплаченном в иностранном государстве» заполнять ОБЯЗАТЕЛЬНО! Данные из справки брокера.

Заполнили? Отлично! Жмем добавить источник дохода и повторяем процедуру. И так все выплаты. Кажется долго и сложно. Но это ошибочная позиция. Глаза бояться, руки делают. У меня на 13 выплат ушло не больше 10 минут. Включите приятную музыку и наслаждайтесь.

Закончили? Получиться вот такой список. Жмем кнопку далее.

 3-НДФЛ Дивиденды. Пошаговая инструкция. 

7. Здесь все просто- был вычет, отмечает, нет- «Далее»

 3-НДФЛ Дивиденды. Пошаговая инструкция. 

8. Переплат у меня не было. Были- учитываем.

 3-НДФЛ Дивиденды. Пошаговая инструкция. 

10. Финал!

 3-НДФЛ Дивиденды. Пошаговая инструкция. 

Можно распечатать PDF и отнести ногами в налоговую. Но зачем? Век информационных технологий на дворе. Скролим ниже.

 3-НДФЛ Дивиденды. Пошаговая инструкция. 

В окне «Дополнительные документы» прикрепляем тот самый отчет брокера. Вводим пароль и номер электронной подписи. Жмем «Подтвердить и отправить». Все. Наливаем любимое игристое Откидываемся на спинку стула, и наслаждаемся. Играет наша любимая музыка, например саундтрек к Интерстеллару. Нас переполняет чувство выполненного долга перед родиной.

Что? Электронной подпись и как её сделать? Нет проблем! У меня заняло 3 минуты.

В шапке сайта жмем на значок «лупы» и вводим «Нужна»

 3-НДФЛ Дивиденды. Пошаговая инструкция.  3-НДФЛ Дивиденды. Пошаговая инструкция. 

Выбираем первый пункт.

Внизу вводим пароль и кнопку получить. Ждем. Все готово. Подпись действительна 2 года.

Не забываем про риски.

Штрафы за несвоевременную подачу или не предоставление 3-НДФЛ

  • 3-НДФЛ следует подавать в ФНС до 30 апреля 2021 года.
  • Непредставление в установленный законодательством о налогах и сборах срок налоговой декларации в налоговый орган по месту учета влечет взыскание штрафа в размере 5 процентов не уплаченной в установленный законодательством о налогах и сборах срок суммы налога, подлежащей уплате (доплате) на основании этой декларации, за каждый полный или неполный месяц со дня, установленного для ее представления, но не более 30 процентов указанной суммы и не менее 1 000 рублей.

Платите налоги вовремя!

А вы заплатили 3НДФЛ? Пишите в комментариях.

Подписывайтесь, ставьте лайк!

С чего все начиналось

Узнавать о новых статьях и следить за новостями Пенсионного фонда можно в телеграме. ЗДЕСЬ

Не является инвестиционной идеей, рекомендацией, сигналом и т.д. и т.п. и все прочее… Автор просто переносит свое мнение на цифровые страницы...

★41
25 комментариев
Вы не правильно вставляете сумму по налогам.Надо вставлять 0,935 — до вычета налога, а система уже автоматически посчитает 3 %.
avatar
Kucheryavii, Проверил. Не выставляет сама. Может у меня что-то не то с браузером? Завтра еще раз в другом проверю.
avatar
Павел Куракин, вы приложите отчет брокера и налоговая увидит, что вы не верно внесли данные (Заведомо уменьшив доход)
avatar
Павел Куракин, согласен, Ваш доход 0,935, а не 0,66. То, что удержано источником выплаты, по идее, должно пойти в зачёт во избежание двойного налогообложения. 

Вот интересно, Декларация 2020 позволяет учесть двойное налогообложение?
avatar
usikpa, завтра перепроверю и поправлю пост.
avatar
Павел Куракин, как перепроверишь и поправишь отпиши мне пожалуста

и я еще пару моментов не понял

1. Страна. Вводим с клавиатуры 840- США. Другие страны ищем коды. По какому принципу выбираем страну?

2. где указывать % которые с тебя взяли  может у меня нет W8… как система определит что я заплатил больше 13% и с меня ничего сдергивать не надо?
avatar
Евгений, 1. Страна эмитент указывается в данных об эмитенте. Должно быть у брокера. Например, если есть акции БМВ, то страна Германия. Код искать в выпадающем списке или гуглить. Ну и не забывайте про валюту- ЕВРО.
2. Все верно указывать нужно общую сумму дивидендов. В моем случае 0,94. А в окне ниже указываете налог, который уплатили в стране эмитента. Налоговая просто считает процент удержанных налогов в другой стране. В данном случае 0,28/0,94*100%=29,7%. Т.е. с меня по этим дивидендам не должны удерживать налог.
avatar
Павел Куракин, АДР QIWI которые торгуются на ММВБ  какая страна?

налог с них вообще никакой не взяли
avatar
Евгений, США. Если банк тинькоф, то у них косяк в справке. По некоторым эмитентам они указали 0 удержанных налогов, хотя удержания точно были. Например, тот же ET. Нужно писать в техподдержку. Они исправляют. Или еще могу вообще не указать эмитента, хотя дивиденды были. Нужно все перепроверять. 
avatar
Павел Куракин, c QIWI налог брокер не удерживает надо платить 13% самому см видео
avatar
Подскажите, а с гдрками как? На примере х5.
avatar
AlexSidoroff, Нидерланды 15% должны были удержать.
avatar
Павел Куракин, удержали, да. Но вроде мне необходимо все равно указать в 3ндфл об этом, разве нет? 

avatar
AlexSidoroff, Да. указывать нужно все. В этом и смысл. Налоговая увидит, что дивиденды получены, налог удержан. Для этого мы и отчитываемся.
avatar
Павел Куракин, Спасибо! ,)
avatar

Евгений, Все верно. У меня были дивиденды по ГДР Эталон в долларах. Эмитент указал Россия, как указано у брокера. В графе удержанных налогов поставил 0. Уплачу 13%. А вот по Ройлдачшелл Нидерланды. Их и указывал. Там удержали сразу 15%. По странам я ориентируюсь на брокера. Что он указывает, то я и отмечаю.

Вот ET страна США. А удержано 0. Я не поверил в это. Написал в техподдержку. Ответили, что работают над этой проблемой и скоро исправят. 

avatar
Подскажите по брокеру Сбербанк, какую форму нужно запрашивать у брокера для оплаты дивидендов по акции Тинькофф для налогового отчета?
avatar
lexosn, я всегда запрашиваю «Отчет о выплате доходов по ценным бумагам иностранных эмитентов».
avatar
Можно вопрос — дурацкий может быть, но вдруг ответят. По иностранным акциям — пересчет курса считается вдень продажи или через 2 дня при поступлении на счет денег. Для целей подсчета прибыли или убытка в смысле. а то я запуталась. Когда на кнопку жму можно уже считать доход или убыток или надо брать курс цб через 2 дня?
avatar
Nastya, никогда не задумывался, если честно. Исполнение Т2, так что возможно через 2 дня. Но все брокеры вроде сами удерживают налоги с прибыли в январе. Если есть деньги конечно на счету. И они справку предоставляют о финансовых результатах года.
avatar
Павел Куракин, да, выяснила Т+2. А зря не задумывались, если вы акции меньше 3 лет держите. Потому что у тех, кто продает и покупает не день в день может возникнуть неприятный сюрприз из-за пересчета тела акций. 
avatar
У меня на 13 выплат ушло не больше 10 минут. Включите приятную музыку и наслаждайтесь.

А что если у меня 1000 сделок за год по фьючерсам?) Нужно вносить каждую сделку, на уйдет весь следующий год.
avatar
Вопрос, а как подавать НДФЛ, если не подписана форма на 10%
avatar
Вопрос, как записать что налог удержан 30% если в разделе «доходы» в графе «налоговая ставка» нет 30 %, есть 9%,13% и 35%? 

теги блога Павел Куракин

....все тэги



UPDONW