(РСБУ) АО «Лизинговая компания "Роделен"» за 9 месяцев 2026 года.

Финансовое состояние Валюта баланса компании на 30 сентября 2026 года составляет 8,26 млрд рублей. 

Активы: Основную часть активов (более 50%) составляет дебиторская задолженность (6,6 млрд руб.) — это будущие платежи клиентов по договорам лизинга. Также значительны основные средства (300,6 млн руб.) и инвестиционная недвижимость (420,8 млн руб.). Появилась новая строка — «Долгосрочные активы к продаже» (347 млн руб., в основном паи ПИФ), которые были реализованы в октябре 2026 года. Денежные средства на счетах сократились до 53,9 млн руб. (против 426 млн руб. на конец 2025 года).
Пассивы: Источником финансирования выступают в первую очередь долгосрочные заемные средства (6,37 млрд руб. — кредиты банков, облигации и ЦФА) и собственный капитал (864,3 млн руб.). Собственный капитал вырос за счет нераспределенной прибыли. Краткосрочные обязательства (1 млрд руб.) в основном представлены кредиторской задолженностью перед поставщиками и авансами от клиентов.

Финансовые результаты за 9 месяцев 2026 года компания показала следующие результаты:
Выручка: 1,07 млрд рублей (рост на 8,8% к аналогичному периоду 2025 года). Выручка лизинговой компании — это преимущественно проценты по договорам финансового лизинга.
Прибыль: Чистая прибыль составила 109,3 млн рублей (рост на 16,7% к 9 месяцам 2025 года).
Особенности: Несмотря на рост чистой прибыли, прибыль до налогообложения снизилась (со 145 млн до 136 млн руб.). Это связано с резким ростом процентных расходов (почти до 1 млрд руб.) из-за высокой стоимости заемного капитала. Однако этот эффект был перекрыт существенным ростом прочих доходов (с 175 млн до 581 млн руб.), основную часть которых составили доходы от реализации паев ПИФ (273,6 млн руб.) и пени по договорам лизинга (224,5 млн руб.).

Движение денежных средств (ОДДС) Этот отчет объясняет, почему при наличии прибыли в 109 млн рублей остаток денег на счетах упал до 53,9 млн:
Текущая деятельность: Принесла приток в 1,07 млрд рублей.
Инвестиционная деятельность: Потребовала оттока в 2,13 млрд рублей (компания активно закупала основные средства и инвестиционную недвижимость для передачи в лизинг).
Финансовая деятельность: Приток составил 676,8 млн рублей (получение новых займов и выпуск облигаций/ЦФА для покрытия дефицита).
Итог: Отрицательное сальдо денежных потоков за 9 месяцев составило 372,1 млн рублей.

Пояснения к отчетности раскрывает детали, которые не видны в основных таблицах:
Лизинговый портфель: На 30.09.2026 он на 32,66% состоит из недвижимости, на 10,4% — из строительной техники, на 8,96% — из грузового автотранспорта.
Дебиторская задолженность: Чистая инвестиция в лизинг (то, что клиенты фактически должны за вычетом будущих процентов) составляет 4,29 млрд руб. Резерв под ожидаемые кредитные убытки (риск невозврата) увеличен до 76,6 млн руб. (против 26,8 млн годом ранее), что говорит об ужесточении оценки рисков.
События после отчетной даты: В октябре 2026 года компания успешно продала паи ПИФ на 354,7 млн руб. и получила погашение задолженности по ним на 46,3 млн руб., что существенно улучшит показатели ликвидности в годовом отчете.