Блог им. Melnikinvest
Нужно внимательно следить за налогами, ведь именно они вместе с комиссиями забирают твою доходность на длинном горизонте.
Инвестор на российском фондовом рынке платит двухступенчатый налог ( НДФЛ)
Ставки налога в год
До 2,4 млн прибыли — 13%
От 2,4 млн до 5 млн — 15%
От 5 млн до 20 млн — 18%
От 20 млн — до 50 млн — 20%
От 50 млн — 22%
Все это относится к любому доходу физлица, то есть сюда попадают все инструменты инвестора.
Способы уменьшить налоги
1. Иис
Это индивидуальный инвестиционный счет с налоговыми льготами. Сейчас можно открыть только Иис-3. Он позволяет вернуть весь НДФЛ, уплаченный в течении инвестиционной деятельности на этом счете. Можно вернуть до 400 тысяч рублей налогов в год. Также инвестор освобождаться от НДФЛ на счете иис до 30 млн рублей. Сейчас ИИС-3 открываться минимум на 5 лет, с 2027 года — на 6 лет, при снятии денег до срочно налоги нужно будет оплатить в полном объеме.
2. Фиксирование убыток
По итогам каждого года брокер рассчитывает налоги, но можно уменьшить налогооблагаемую базу, если часть убыточных позиций зафиксировать. По непроданным позициям налог не рассчитывается.
3. Льготы долгосрочного владения
При владении инструментом от 3 лет можно не платить НДФЛ от продажи, но налог на купоны, дивиденды, выплаты нужно будет все равно заплатить.
Есть еще много способов отсрочить или уменьшить уплату налогов, если будет интересно, то я напишу 2 часть.
И помните среднего инвестора губит излишняя активность, как раз из-за комиссий и налогов.
И дальше в таком же стиле. Например, «Можно вернуть до 400 тысяч рублей налогов в год»…
https://journal.tinkoff.ru/news/invest-nalogi-2025/?ysclid=m6hilqubss299342815
Это не букв много, а лень-матушка одолела кое-кого...