Подскажите, пожалуйста. можно ли при расчете НДФЛ по дивидендам зарубежных компаний вычитать комиссии брокера?
С одной стороны, комиссии брокера должны учитывать только при продаже ценных бумаг, т.к. эти комиссии связаны с покупкой и хранением ц.б., а не с дивидендами.
С другой стороны, если в течение года я не реализовал эти ценные бумаги, то получается, что комиссии, ранее заплаченные, уже не «переходят» на следующий год...
Чисто логически, я думаю, что надо учитывать комиссии брокера в текущем году. Например, если посмотреть НДФЛ-отчеты российских брокеров, то там при расчете налога пишут:
+ доходы...
— сумма всех подтвержденных расходов
= из доходов вычитаем подтвержденные расходы — и получается НАЛОГОВАЯ БАЗА!!!
С другой стороны, в России, когда брокер выплачивает дивиденды, то он уже сразу автоматом платит ЧИСТЫЕ дивиденды, вычитая уже налог 13%. А в годовом расчете как он считает — большой вопрос.
Налогообложение на рынке ценных бумаг
-
Добрый день! Подскажите, будет ли удержан налог с продажи бумаг по следующей схеме:
— предположим, есть растущая цена (см. график ниже)
— покупки делаются регулярно, частями, каждый год
— спустя четыре-пять лет, часть акций подается
— эти акции засчитываются, как пролежавшие 3 года или как свежие? будет ли с них налог удержан?
— грубо говоря, как считается — я продал акции купленные давно, или купленные недавно? по мнению брокера/биржи/налоговой? будет ли налоговая льгота как на пролежавшие 3 года???
Alexuz, метод FIFO (first in first out). Сами считайте сколько у вас пролежали последние купленные и не проданные акции.
Александр, спасибо за ответ! Это хорошая новость.
Alexuz, посмотрите эту презентацию московской биржи, возможно, будет познавательно fs.moex.com/files/17659
Александр, еще раз спасибо, действительно познавательно.
Добрый день! Подскажите, будет ли удержан налог с продажи бумаг по следующей схеме:
— предположим, есть растущая цена (см. график ниже)
— покупки делаются регулярно, частями, каждый год
— спустя четыре-пять лет, часть акций подается
— эти акции засчитываются, как пролежавшие 3 года или как свежие? будет ли с них налог удержан?
— грубо говоря, как считается — я продал акции купленные давно, или купленные недавно? по мнению брокера/биржи/налоговой? будет ли налоговая льгота как на пролежавшие 3 года???
Alexuz, метод FIFO (first in first out). Сами считайте сколько у вас пролежали последние купленные и не проданные акции.
Александр, спасибо за ответ! Это хорошая новость.
Alexuz, посмотрите эту презентацию московской биржи, возможно, будет познавательно fs.moex.com/files/17659
Добрый день! Подскажите, будет ли удержан налог с продажи бумаг по следующей схеме:
— предположим, есть растущая цена (см. график ниже)
— покупки делаются регулярно, частями, каждый год
— спустя четыре-пять лет, часть акций подается
— эти акции засчитываются, как пролежавшие 3 года или как свежие? будет ли с них налог удержан?
— грубо говоря, как считается — я продал акции купленные давно, или купленные недавно? по мнению брокера/биржи/налоговой? будет ли налоговая льгота как на пролежавшие 3 года???
Alexuz, метод FIFO (first in first out). Сами считайте сколько у вас пролежали последние купленные и не проданные акции.
Александр, спасибо за ответ! Это хорошая новость.Добрый день! Подскажите, будет ли удержан налог с продажи бумаг по следующей схеме:
— предположим, есть растущая цена (см. график ниже)
— покупки делаются регулярно, частями, каждый год
— спустя четыре-пять лет, часть акций подается
— эти акции засчитываются, как пролежавшие 3 года или как свежие? будет ли с них налог удержан?
— грубо говоря, как считается — я продал акции купленные давно, или купленные недавно? по мнению брокера/биржи/налоговой? будет ли налоговая льгота как на пролежавшие 3 года???
Alexuz, метод FIFO (first in first out). Сами считайте сколько у вас пролежали последние купленные и не проданные акции.Доброго дня. Подскажите кто знает, можно с налогов по торговле ценными бумагами получить социальный вычет (лечение, медикаменты)
Geksor, нет. Насколько понимаю, потому что не относится к основной налоговой базе в понятиях НК.- Добрый день! Подскажите, будет ли удержан налог с продажи бумаг по следующей схеме:
— предположим, есть растущая цена (см. график ниже)
— покупки делаются регулярно, частями, каждый год
— спустя четыре-пять лет, часть акций подается
— эти акции засчитываются, как пролежавшие 3 года или как свежие? будет ли с них налог удержан?
— грубо говоря, как считается — я продал акции купленные давно, или купленные недавно? по мнению брокера/биржи/налоговой? будет ли налоговая льгота как на пролежавшие 3 года???
Тайвань налоги: Как правильно заплатить в РФ налоги с дивидендов TSMC? Есть ли соглашение c РФ об избежании двойного налогообложения?
Авто-репост. Читать в блоге >>>- Не совпадает справка 2-НДФЛ у брокера (Сбер) и справка 2-НДФЛ загруженная брокером на сайт nalog.ru.
В начале года подал 2-НДФЛ на вычет. Сегодня зашел проверить, смотрю Сберброкер загрузил мою 2-НДФЛ за 2020. Выгрузил 2-НДФЛ с ЛК Сбера и суммы удержанных налогов не совпадают, естественно не в мою пользу.
Вот и думаю, прямо сейчас начинать обзванивать Сберброкера. Может кто еще столкнулся и уже позвонил в Сбер?
Авто-репост. Читать в блоге >>> - Ещё одно доказательство невозможности валютного НДФЛ
Я недавно написал статью в которой объяснил, что налога на доход от сделок с валютой не может быть.
Сегодня я докажу это ещё одним способом.
Итак. Сейчас 2017 год и у тебя есть 60000 рублей, ты бежишь к терминалу и покупаешь на бирже 1000$
После этого ты переводишь эти 1000$ на биржу СПБ и покупаешь акции компании APLESLA по цене 1000$ за штуку и ложишься спать.
Просыпаешься ты в 2020 году и видишь, что курс доллара стал 90р, а акции APLESLA стоят как и раньше 1000$, разочаровавшись продаешь акции за 1000$
После этого ты продаёшь и сами доллары по курсу 90р и получаешь 90000р
Вложено 60000р, получено 90000р, прибыль 30000р как с куста!
Ты весело бежишь в налоговую чтобы заплатить НДФЛ
Считаешь строго по курсу ЦБ который тоже оказался 60 и 90 на даты сделок:
1) продал APLESLA за 90000 рублей, цена покупки акции в рублях 60000, налоговая база = 90-60=30000, НДФЛ 13% = 3900р.
2) продал валюту за 90000 рублей, цена покупки долларов в рублях 60000, налоговая база = 90-60=30000, НДФЛ 13% = 3900р.
Всего НДФЛа к оплате — 7800р.
Здесь ты чешешь репу и замечаешь, что 7800/30000 = 0.26 или 26%, а не 13%
Итого, налицо двойное налогообложение, вместо 13% в рублях ты заплатил 26%.
И главное всё без ошибок и строго по закону.
После этого ты бежишь к адептам налогообложения валютных сделок и кричишь им в лицо — а с#уя ли так получается?
Авто-репост. Читать в блоге >>> 
Налоговое законодательство побуждает новичков отыгрываться и терять всё
Фондовый рынок и ФОРТС не сальдируются.
Если новичок получил убыток на ФОРТС,
то его убыток на сальдируется с прибылью на фонде.
Например, новичок вывел деньги с ФОРТС на свой внешний счёт, указанный для вывода денег, имея прибыль на фонде и убыток на ФОРТС.
Он получит меньше денег на счет: НДФЛ с прибыли на фондовом рынке у него вычтут (даже, если вывел в январе, НДФЛ за текущий год вычтут), а убыток на ФОРТС не сальдируют.
Если в течении 10 лет он получит прибыль на ФОРТС, то можно подать 3НЛФЛ и сальдировать.
Или можно в год убытка сново поиграть на ФОРТС (т.е.проиграть ещё).
Чтобы убыток сальдировался с прибылью,
у прибыли и у убытка должен быть один код дохода.
Если человек психологически не совместим с финансовым рынком и потерял по итогам года только на фонде (ну, не лез на другие рынки), то, чтобы налоговая вычла этот убыток из прибыли, он должен сыграть еще и в один из 10 последующих лет получить прибыль.Потом подать 3НДФЛ, подождать 3 мес. (ГНИ рассматривает 3 мес.) и еще месяц ГНИ перечисляет деньги.
Авто-репост. Читать в блоге >>>
Вопрос по 1042-S
IB выдал налоговую декларацию из IRS за 2020 год, и в ней указан доход с кодом 01 (Interest paid by U.S. obligors-general) и нулевой ставкой налога.
Никаких облигаций никогда на этом счете не покупал и проценты от должников не получал. Что это и подлежит ли налогообложению у нас?
Сумма подозрительно близка к бумажной прибыли по открытым позициям на конец 2020 года.
Авто-репост. Читать в блоге >>>
3% по американским акциям. В Тинькове есть кучу американцких акций по 1 шт. На них пришли дивиденды. Тиньков снял 10%. Необходимо доплатить 3%.
Реально копейки. Есть ли практический смысл морочится?
Авто-репост. Читать в блоге >>>
Сергей Кузнецов, а вот недавно семинар на ютуб мосбиржа выкладывала, где было сказано, что если не оформляли форму W-8BEN
, то не факт, что нужно платить 3%, налоговая может потребовать заплатить все 13%…
3% по американским акциям. В Тинькове есть кучу американцких акций по 1 шт. На них пришли дивиденды. Тиньков снял 10%. Необходимо доплатить 3%. Реально копейки. Есть ли практический смысл морочится?
Авто-репост. Читать в блоге >>>
Выставили несколько миллионов рублей НДФЛ, я в шоке
На этих выходных дошли руки подать заявление на вычет по ИИС. Стал формировать заявление прямо на сайте ФНС. Каково же было мое удивление, когда вместо расчета вычета, я получил около 3 млн руб ДОПЛАТЫ по НДФЛ. Стал разбираться как это посчитали. Все справки 2-НДФЛ от брокеров автоматически подтягиваются в расчет. И знаете что? В справке от Финама по фьючерсам не указан вычет по расходам на их приобретение, а в справке Открытия не указаны расходы на приобретение ЦБ, указаны только расходы на РЕПО.
Авто-репост. Читать в блоге >>>
ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ СРЕДСТВ. Что надо сделать кроме уплаты налогов, чтобы спать спокойно.Приветствую, уважаемые инвесторы!
Если вы налоговый резидент РФ (проживали в предыдущем календарном году более 183 дней на территории РФ) и у вас есть иностранный брокерский счет, то чтобы спать спокойно, вам нужно не только платить налоги, но и соблюдать остальные законы РФ, направленные на создание полного контроля над нами безобидными хомяками инвесторами.
Разберем сегодня практический пример подготовки для налоговой инспекции отчета о движении средств. Напомню, что в 2020 году были внесены поправки в закон 173-ФЗ требующие соответствующих отчетов и уведомлений не только с владельцев зарубежных банковских счетов, но и с владельцев счетов открытых у зарубежного брокера. Ранее, как лицо имеющее счет в Interactive Brokers я отчитывался перед налоговой инспекцией только за полученные доходы (в виде декларации НДФЛ-3). Начиная с 2021 года дополнительно требуется:
Авто-репост. Читать в блоге >>>
Налогообложение доходов от торговли фьючерсами и акциями через западного брокера
Авто-репост. Читать в блоге >>>
У меня в налоговой появились четыре справки 2-НДФЛ.
И ни одна не открывается в формате pdf. Вроде скачивает что-то, но пишет: «некорректный формат». У всех так?
В 3-НДФЛ справки нормально добавляются, так что не критично, что распечатка недоступна, но все равно, хотелось бы понять на чьей стороне проблема.
Bronto, Появилось две справки, открываются и на ПК (качается архив с 3мя файлами — PDF, XML и файл подписи), на смартфоне тоже все ок, вот на чей стороне проблема вопрос остается открытым
John Kane, Спасибо. Всё ясно. Это оказывается архив. А почему расширение у файла pdf?
Bronto,может налоговая к первому апреля готовится)
Специалисты по НДФЛ, подскажите.
Облигации находятся на ИИС, но эмитент удержал НДФЛ при выплате купона.
Где и что нужно заполнить в 3 НДФЛ, чтобы вернуть этот налог?
Авто-репост. Читать в блоге >>>
Сергей Смирнов, Ндфл с купонов не возвращается, где бы облигации не находились, ИИс зили обычный счет значение не имеет.
Tat123, Я неделю назад с представителем налоговой разговаривал и с брокером — сказали, если речь об ИИС тип Б (льгота на доход), то в таком случае ндфл 13% с купонов по облигациям принадлежит инвестору. У меня ПСБ — если купоны не выводятся на сторонний банк счет, а начисляются на тот же ИИС, ндфл 13% не берется автоматически. Если с ИИС тип Б купоны выводить на сторонний счет, брокер в момент начисления снимает ндфл 13%, но со слов налоговой это проходит как «излишне удержанный налог», который надо инвестору возвращать путем подачи декларации 3ндфл в СЛЕДУЮЩЕМ году (подчеркивая, что у Вас именно ИИС тип Б!). Сия схема актуальна для купонов, начисляемых с 21г. Т.е. возврат по ним можно оформлять со СЛЕДУЮЩЕГО 22-го года. Сам, если честно, был удивлен данной информации, к тому же это нигде не освещается, но в налоговой объяснили именно так. Где именно в 3ндфл это искать не знаю. Думаю, в следующем году станет ясно.
У меня в налоговой появились четыре справки 2-НДФЛ.
И ни одна не открывается в формате pdf. Вроде скачивает что-то, но пишет: «некорректный формат». У всех так?
В 3-НДФЛ справки нормально добавляются, так что не критично, что распечатка недоступна, но все равно, хотелось бы понять на чьей стороне проблема.
Bronto, Появилось две справки, открываются и на ПК (качается архив с 3мя файлами — PDF, XML и файл подписи), на смартфоне тоже все ок, вот на чей стороне проблема вопрос остается открытым
John Kane, Спасибо. Всё ясно. Это оказывается архив. А почему расширение у файла pdf?У меня в налоговой появились четыре справки 2-НДФЛ.
И ни одна не открывается в формате pdf. Вроде скачивает что-то, но пишет: «некорректный формат». У всех так?
В 3-НДФЛ справки нормально добавляются, так что не критично, что распечатка недоступна, но все равно, хотелось бы понять на чьей стороне проблема.
Bronto, Появилось две справки, открываются и на ПК (качается архив с 3мя файлами — PDF, XML и файл подписи), на смартфоне тоже все ок, вот на чей стороне проблема вопрос остается открытым
Налогообложение на рынке ценных бумаг
Налогообложение на рынке ценных бумаг — в данном форуме обсуждаются различные щекотливые вопросы, связанные с налогами на российском рынке акций и срочном рынке.Чтобы купить акции, выберите надежного брокера:
