ИИС

Национальная ассоциация участников фондового рынка (НАУФОР) выдвинула идею третьего типа ИИС, который предложит инвесторам двойные налоговые льготы и более длительный горизонт инвестирования, что может сделать конкуренцию (более рискованную) инструментам пенсионного накопления.

Новый инструмент, по мнению НАУФОР, объединит налоговые преференции ИИС первого и второго типов: право на ежегодный 13-процентный налоговый вычет с внесенных сумм (но не более 52 тыс.руб. в год) и освобождение от НДФЛ с дохода от инвестиций при снятии средств со счета. Для того, чтобы получить эти льготы, средства нельзя будет снимать более длительный срок, чем сейчас. «Таким образом, в какой-то степени ИИС третьего типа будет являться смесью ИИС первого и второго типов и обладать достоинствами того и другого. И это правильно, в противном случае никто не согласится заморозить свои средства на более продолжительный, чем три года, срок», — заявил глава НАУФОР Алексей Тимофеев.

НАУФОР не ставит цели создать альтернативу нынешним инструментам пенсионного накопления, и скорее  хочет привлечь на фондовый рынок новых клиентов, тем не менее, новый ИИС может стать хорошим вариантом накопления на старость, т.к огромное количество инвесторов заинтересовано во вложениях на срок свыше пяти лет.
Как пишут «Ведомости», НАУФОР уже обсудила с председателем Банка России Эльвирой Набиуллиной эту идею.

   Вот что придумали чиновники от денег:
   
Россиян захотели заманивать на биржу по-новому. Национальная ассоциация участников фондового рынка (НАУФОР) выступила с очередной, второй за месяц инициативой, направленной на предоставление новых льгот частным инвесторам, пишут «Ведомости».

Авторы разработали индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) третьего типа в дополнение к уже существующим двум. Согласно нынешним правилам, они разделяются в зависимости от предоставляемого налогового вычета. Получить его можно либо посредством уменьшения базы по НДФЛ на величину внесенной на счет суммы, либо через освобождение от уплаты налога с дохода при снятии средств с ИИС.

Третий тип предусматривает совмещение обеих льгот. При этом ужесточатся условия их предоставления: нынешний ограничительный срок в три года, в течение которых деньги нельзя выводить с ИИС (в противном случае льгота обнулится) предлагается продлить.

Таким образом профессиональные участники фондового рынка предлагают властям новые способы привлечения «длинных» денег в экономику: внесенные на ИИС средства можно направлять только на приобретение ценных бумаг российских инвесторов. Ранее эту задачу нередко называли одной из основных многие чиновники, включая главу Центробанка Эльвиру Набиуллину. Она же называлась главной причиной внедрения ИИС в 2015 году. Свежие предложения направлены в Минфин.

ИИС третьего типа
НАУФОР предложила создать инвестсчета третьего типа: со снятием средств после трёх лет и двойными налоговыми льготами

Национальная ассоциация участников фондового рынка (НАУФОР) и председатель Банка России Эльвира Набиуллина обсудили идею создания индивидуального инвестиционного счета третьего типа, сообщают «Ведомости» со ссылкой на главу НАУФОР Алексея Тимофеева.

ИИС-3 станет смесью ИИС первого и второго типов, говорит Тимофеев. Владельцы счетов получат право на ежегодный налоговый вычет с внесенных сумм, а также не будут платить подоходный налог при снятии средств со счета по истечении установленного срока. Однако для них есть более продолжительное ограничение на снятие средств со счета — более трех лет.
Новый ИИС может быть полезен молодым людям с небольшими накоплениями, тем, кто уже достаточно зарабатывает, и пожилым, которым до пенсии осталось несколько лет

www.vedomosti.ru/finance/articles/2020/09/14/839891-investschetam-obeschayut

Настораживает фраза «Однако владельцы счетов нового типа не смогут обналичить средства более трех лет».

Авто-репост. Читать в блоге >>>

Национальная ассоциация участников фондового рынка (НАУФОР) и председатель Банка России Эльвира Набиуллина обсудили идею создания индивидуального инвестиционного счета третьего типа, сообщают «Ведомости» со ссылкой на главу НАУФОР Алексея Тимофеева.

ИИС-3 станет смесью ИИС первого и второго типов, говорит Тимофеев. Владельцы счетов получат право на ежегодный налоговый вычет с внесенных сумм, а также не будут платить подоходный налог при снятии средств со счета по истечении установленного срока. Однако для них есть более продолжительное ограничение на снятие средств со счета — более трех лет.
Новый ИИС может быть полезен молодым людям с небольшими накоплениями, тем, кто уже достаточно зарабатывает, и пожилым, которым до пенсии осталось несколько лет

Осторожно! Специфика расчет НДФЛ при закрытии ИИС типа А у брокера БКС.
Добрый день всем!

Осторожно, потому что при закрытии ИИС (по крайней мере у брокера БКС) сумма удержанного налога может оказаться
больше ваших ожиданий!)
 
 Теперь по содержанию:
На днях брат закрывал счет ИИС тип вычета А (возврат ранее уплаченного налога).

доходы по годам и видам активов в табличке:


из данных следует что убыток 2020 не уменьшил налогооблагаемые доходы предыдущих лет. 
так и происходит в случае обычного брокерского счета (не ИИС) когда происходит ежегодное удержание налога.
собственно и в комментарии бэк офиса указано что они не сальдируют убытки на счете ИИС с прибылью более ранних лет
Вот их комментарий: «Обрати внимание, что в 2020 году у клиента убытки по фьючерсам ЦБ и фьючерсам неЦБ. Убытки не уменьшают убытки. Убытки уменьшают только прибыль. Если нечего уменьшить (а в 2020 году у клиента не было прибыли), то убытки переносятся на будущие периоды, или сгорают, как в случае ИИСа»

Авто-репост. Читать в блоге >>>

всем привет.

Объясните плз, если за 1 год иис и 2 год иис не брать 13%, то потом в 3ий год можно просто взять возврат 13% или уже поздно?

да просто некогда особо этим заниматься, уже больше года прошло по ИИС.

всем привет.

Объясните плз, если за 1 год иис и 2 год иис не брать 13%, то потом в 3ий год можно просто взять возврат 13% или уже поздно?

Олег, никогда не поздно

Михаил FarEast, спасибо за ответ. То есть я могу открыв иис забить на 3 года вообще, и уже после его закрытия взять этот вычет без проблем?

всем привет.

Объясните плз, если за 1 год иис и 2 год иис не брать 13%, то потом в 3ий год можно просто взять возврат 13% или уже поздно?

Олег, никогда не поздно

всем привет.

Объясните плз, если за 1 год иис и 2 год иис не брать 13%, то потом в 3ий год можно просто взять возврат 13% или уже поздно?

                                         Отчет август

Личные финансы.

 Внес на ИИС символические 3 тр, которые остались по плану.

Так же по плану пополнил Основной 50 тр. (правда раньше времени, так как пополнения ИИС так же делал быстрее)

Пенсионный все пополнения по плану.

Все счета простояли на месте. Пенсионный перенес к другому брокеру (сбербанк вместо Алор) и переформатировал пенсионный портфель, мне кажется, я в нем допустил ошибки… Как и хотел продал МТС на ИИС. ТГК1 пока не дают выйти жду…Он в падении от цены покупки…. И вообще возможно, я в принципе не доработал эту идею, но сейчас просто жду.

На мой дилетантский взгляд все двигается к сильной волатильности рынка, может штормить до нового года достаточно сильно, поэтому я плотно задумываюсь о страховочных элементах. 100% в акциях мне не комфортно… НО никаких ответов для себя пока не нашел, а комфорт полного нахождения в акциях у меня отсутствует. Облигации пока не покупал… Думаю. Штудирование опционов тоже ничего не дало, пока мало понимания в голове.

Здравствуйте.
В июне 2020 года отрыл ИИСы на себя и на супругу.
По ИИС супруги более-менее все ясно: она официально работает, НДФЛ удерживается. Поэтому планируем использовать ее ИИС по типу А и получать вычеты на взносы.
По своему ИИС нахожусь на распутье: в июне 2020 вышел на пенсию (до июня официально работал и выплачивал НДФЛ).
В связи с этим вопрос №1: т.к. я уже на пенсии и работать пока не планирую, то НДФЛ с меня не будет удерживаться. Логично, что мой ИИС надо использовать по типу Б и при закрытии получить налоговую льготу по доходам от бумаг на ИИС (если эти доходы будут :):):). Но я знаю, что для пенсионеров есть возможность получать имущественный вычет при приобретении, например, квартиры, предоставив данные по уплате НДФЛ за 3 года до выхода на пенсию, если в этот период еще работал и отчислял НДФЛ (т.е. в 2020 за 2017-18-19, в 2021 за 2018-19-20 и т.д.). А как обстоят дела с вычетами на взносы на ИИС (по типу А)? Могу ли я в 2021 году подать документы в налоговую, предоставив данные по уплате НДФЛ в 2017 году (и кстати-за какой год: 2017 или 2018 год) или налоговая рассчитает вычет только за 2020 год? Вопрос не праздный, т.к. если есть возможность получить вычеты за 2017-18-19-20 годы, то почему бы это не сделать (подозреваю, что в этом случае выгода от ИИС-А будет больше чем от ИИС-Б).
Вопрос №2 (вытекает из первого): если трехлетняя ретроспектива уплаты НДФЛ для инвестора-пенсионера актуальна, то в 2021 году за какой год предоставлять данные в налоговую: за 2017 или 2018 год (2021-3=2018, но вычет-то я получаю за 2020 год 2020-3=2017)?
Вопрос №3 (попутно к №1 и №2): супруге до пенсии еще далеко. А может ли она в 2021 году, для получения вычета по взносам на ИИС, подать в налоговую данные о доходах не за 2020 год, а за 2017 (2018) год? Ее ИИС планируем использовать как пенсионную подушку в будущем, поэтому гандикап в 3 года на получение вычетов можно будет использовать еще 3 года после ее выхода на пенсию.

jivlad, возврат налога можно будет произвести в течение трех лет, следующих ЗА отчетным периодом (п. 7 ст. 78 НК РФ). То есть, если вы имеете право на вычет за 2020 год, подать декларацию и вернуть уплаченный налог можно в 2021, 2022 или 2023 году. Исходя из этого снимается вопрос 2 и 3.

Елена Фунтикова, спасибо за разъяснения. Тогда в 2023 буду решать со своим ИИС: либо 52 тыс за 3 года (тип А) и закрывать ИИС, либо тип Б (посмотрим как с прибылью и налогами будет).

jivlad, а зачем вам закрывать ИИС? Налоговый вычет вы можете получать каждый год, пока действует эта льгота. Через три года закрывают ИИС либо для вывода средств, либо для открытия нового ИИС и смены типа вычета

Я что то запутался, налог вычет каждый год по 52т или общая сумма вычетов за три года 52т

Здравствуйте.
В июне 2020 года отрыл ИИСы на себя и на супругу.
По ИИС супруги более-менее все ясно: она официально работает, НДФЛ удерживается. Поэтому планируем использовать ее ИИС по типу А и получать вычеты на взносы.
По своему ИИС нахожусь на распутье: в июне 2020 вышел на пенсию (до июня официально работал и выплачивал НДФЛ).
В связи с этим вопрос №1: т.к. я уже на пенсии и работать пока не планирую, то НДФЛ с меня не будет удерживаться. Логично, что мой ИИС надо использовать по типу Б и при закрытии получить налоговую льготу по доходам от бумаг на ИИС (если эти доходы будут :):):). Но я знаю, что для пенсионеров есть возможность получать имущественный вычет при приобретении, например, квартиры, предоставив данные по уплате НДФЛ за 3 года до выхода на пенсию, если в этот период еще работал и отчислял НДФЛ (т.е. в 2020 за 2017-18-19, в 2021 за 2018-19-20 и т.д.). А как обстоят дела с вычетами на взносы на ИИС (по типу А)? Могу ли я в 2021 году подать документы в налоговую, предоставив данные по уплате НДФЛ в 2017 году (и кстати-за какой год: 2017 или 2018 год) или налоговая рассчитает вычет только за 2020 год? Вопрос не праздный, т.к. если есть возможность получить вычеты за 2017-18-19-20 годы, то почему бы это не сделать (подозреваю, что в этом случае выгода от ИИС-А будет больше чем от ИИС-Б).
Вопрос №2 (вытекает из первого): если трехлетняя ретроспектива уплаты НДФЛ для инвестора-пенсионера актуальна, то в 2021 году за какой год предоставлять данные в налоговую: за 2017 или 2018 год (2021-3=2018, но вычет-то я получаю за 2020 год 2020-3=2017)?
Вопрос №3 (попутно к №1 и №2): супруге до пенсии еще далеко. А может ли она в 2021 году, для получения вычета по взносам на ИИС, подать в налоговую данные о доходах не за 2020 год, а за 2017 (2018) год? Ее ИИС планируем использовать как пенсионную подушку в будущем, поэтому гандикап в 3 года на получение вычетов можно будет использовать еще 3 года после ее выхода на пенсию.

jivlad, возврат налога можно будет произвести в течение трех лет, следующих ЗА отчетным периодом (п. 7 ст. 78 НК РФ). То есть, если вы имеете право на вычет за 2020 год, подать декларацию и вернуть уплаченный налог можно в 2021, 2022 или 2023 году. Исходя из этого снимается вопрос 2 и 3.

Елена Фунтикова, спасибо за разъяснения. Тогда в 2023 буду решать со своим ИИС: либо 52 тыс за 3 года (тип А) и закрывать ИИС, либо тип Б (посмотрим как с прибылью и налогами будет).