Часть вторая. ПДС и налоговый вычет: государство даёт денег второй раз.

Продолжаем разбираться — на чем можно заработать в ПДС. Итак, государство уже софинансировало наш ПДС. Казалось бы — всё, аттракцион невиданной щедрости закрывается.

Но нет.

Есть ещё налоговый вычет.

С собственных взносов в долгосрочные сбережения можно вернуть уплаченный НДФЛ. Именно с собственных, переведенная накопительная часть пенсии в зачет не идет.

Базовый лимит — 400 000 рублей взносов в год. Это сумма, с которой считают возврат. Конкретная сумма лично для вас будет зависеть от того, по какой ставке вы уплачивали налог. Минимальный возврат с 400 тысяч при ставке НДФЛ 13% составит 400 000 × 13% = 52 000 ₽. Если вы относитесь к тем счастливчикам, кто знает про прогрессивную шкалу НДФЛ не понаслышке — налоговая может вернуть до 88 тысяч.

❗️Опять же — есть кое-что, написанное мелким шрифтом:
1. Нужно реально платить НДФЛ. Если вы ИП на УСН, самозанятый или просто не имеете дохода, с которого уплачивается соответствующий НДФЛ, вернуть вам нечего. Налоговый вычет — это не пособие. Это возврат уже уплаченного налога. И налоговая не настолько щедра, чтобы возвращать вам то, чего вы ей не отдавали.

2. Лимит 400 тысяч общий. Он действует сразу на несколько долгосрочных инструментов. ПДС, ИИС-3, НПО и другие продукты, подпадающие под этот вычет, конкурируют между собой за один лимит. То есть нельзя положить 400 тысяч в ПДС, ещё 400 тысяч на ИИС-3 и получить вычет с 800 тысяч. 400 тысяч на все и точка.

3. Для договоров 2024–2026 годов есть минимальный пятилетний срок.
Если хотите пользоваться налоговой льготой, между заключением договора и возникновением права на выплату должно пройти минимум 5 лет. С 2027 года переходный период начнёт увеличиваться: 6 лет, потом 7, 8, 9 и в итоге 10 лет. Отсюда неожиданная ловушка для людей старшего возраста.
Например, мужчине уже 58 лет. Право на обычные выплаты ПДС у него появляется в 60. До 60 осталось два года.А для налогового вычета по договору, открытому в 2026 году, нужно минимум пять. Следовательно, права на этот вычет у него может не быть, хотя сам ПДС он открыть вправе.

4. И ещё интересная новинка 2026 года. Если ПДС оформлен в пользу ребёнка, лимит вычета с 1 сентября 2026 года может увеличиваться до 500 000 рублей на каждого родителя. То есть государство постепенно превращает ПДС ещё и в инструмент семейных накоплений.

А теперь объединяем бонусы.
Допустим, человек с доходом до 80 тысяч рублей внёс в ПДС 36 тысяч. Государство добавило 36 тысяч. А ещё налоговая возвращает НДФЛ .

Неплохо. Но категорически нельзя говорить: «ПДС даёт доходность 113% годовых»!

Нет.

❗️Софинансирование действует ограниченное время, деньги надолго блокируются, налоговый возврат зависит от вашего НДФЛ, а инвестиционная доходность вообще плавающая. Зато стартовая экономика программы действительно получается очень вкусной.

В сухом остатке: в ПДС государство стимулирует вас дважды — сначала добавляет денег на счёт, потом возвращает часть налогов. Но, как принято говорить — не все так однозначно.

Сколько реально приносит ПДС, когда можно забрать деньги и что делать с накпительной пенсией — читайте в следующих частях лонгрида «Программа долгосрочных сбережений для обычных людей»