SMART-LAB
Новый дизайн
Мы делаем деньги на бирже
Информация
Блог им. djejfks
Как доказать брокеру соблюдение условий по ИИС до его трансформации в ИИС-3?
- 24 января 2026, 15:07
- |
Налоговая отказала в справке, сославшись на то, что не предусмотрена выдача справки «за период». А если справку делать за весь срок жизни ИИС — тогда условия «один иис» и «неприменение вычета первого типа» не соблюдены, потому что уже после трансформации я сделал и то, и другое (применил вычет на пополнение, и открыл 2 дополнительных ИИС).
Как известно, по закону брокеру ведут две налогооблагаемые базы по ИИС — до трансформации, и после.
Вот возникла проблема доказать соблюдение условий для неудержания налога с дохода по первой базе (до трансформации).
Кто как собирается это доказывать брокеру?
По закону сейчас уже можно закрывать трансформированные ИИС-3 без потери льгот, если до трансформации в 2024 году они жили 3 года или более. Однако, на практике возникли вот такие сложности.
А если соглашаться на удержание налога у брокера, а потом запрашивать возврат у налоговой — это лишнее время и нервы (плюс потеря на беспроцентном удержании денег госбюджетом).
Как известно, по закону брокеру ведут две налогооблагаемые базы по ИИС — до трансформации, и после.
Вот возникла проблема доказать соблюдение условий для неудержания налога с дохода по первой базе (до трансформации).
Кто как собирается это доказывать брокеру?
По закону сейчас уже можно закрывать трансформированные ИИС-3 без потери льгот, если до трансформации в 2024 году они жили 3 года или более. Однако, на практике возникли вот такие сложности.
А если соглашаться на удержание налога у брокера, а потом запрашивать возврат у налоговой — это лишнее время и нервы (плюс потеря на беспроцентном удержании денег госбюджетом).
429 |
Читайте на SMART-LAB:
Сколько миллиардов заработает Ренессанс страхование на снижении процентных ставок?
Стоимость акций Ренессанс страхование продемонстрировала значительную коррекцию на 35% относительно пиковых показателей весны 2025 года. На мой...
17:55
1. Разбивки по годам в справке нет.
2. В свободной форме ИФНС не дает, а брокер официально не подтверждает, что принял бы такое (если бы даже ИФНС и дали).
3. Разъяснения у центральной ФНС и Минфина запрошены, жду и их, и опыта других закрывателей таких ИИС-3 типа меня.
Пишите сюда у кого получилось именно через брокера не удерживать налог в аналогичном случае.
При этом в любом случае также будет потеря на беспроцентном удержании средств бюджетом за эти (как минимум) месяцы рассмотрения возврата.
У инспектора ФНС три начальника есть выше, и шансов, что кто-то один окажется в итоге разумным, достаточно много.
А у брокера сидит девочка ну или мальчик, фразы типа НК РФ или закон о ценных бумагах для них ругательные. В методичке написано справка, значит справка и ничего Вы им не объясните, даже юристами. Поэтому вопрос сроков.. ну может быть спорным :). А скорее всего сами брокеры будут тупо слать в ФНС им так проще.
Вообщее тема с " трансформацией" мутная и непродуманная изначально и ещё немало косяков таких вылезет в будущем имхо.
Я за то, чтобы использовать все возможности, на каждом шаге.
Если просто забить на этот этап с брокером, а потом просрать спор с налоговой, а потом проиграть ей же в суде (или выиграть, но какой ценой?) — вот это явно будет менее разумно.
Ничто в этом мире не гарантировано, ни на каком из этапов)