Как доказать брокеру соблюдение условий по ИИС до его трансформации в ИИС-3?

24 января 2026, 15:07
|
Алекс

Налоговая отказала в справке, сославшись на то, что не предусмотрена выдача справки «за период». А если справку делать за весь срок жизни ИИС — тогда условия «один иис» и «неприменение вычета первого типа» не соблюдены, потому что уже после трансформации я сделал и то, и другое (применил вычет на пополнение, и открыл 2 дополнительных ИИС).
Как известно, по закону брокеру ведут две налогооблагаемые базы по ИИС — до трансформации, и после.
Вот возникла проблема доказать соблюдение условий для неудержания налога с дохода по первой базе (до трансформации).
Кто как собирается это доказывать брокеру?
По закону сейчас уже можно закрывать трансформированные ИИС-3 без потери льгот, если до трансформации в 2024 году они жили 3 года или более. Однако, на практике возникли вот такие сложности.
А если соглашаться на удержание налога у брокера, а потом запрашивать возврат у налоговой — это лишнее время и нервы (плюс потеря на беспроцентном удержании денег госбюджетом).

спецраздел:
брокеры

обсудить на форуме:
ИИС 3 (ИИС третьего типа)

Ключевые слова:
мобильный пост,
брокеры,
иис-3

419 | ★1

6 комментариев

Справка о неполучении вычетов А как выглядит? Если там будет когда по годам получали вычет вообще нет проблемы, если тупо, что были вычеты, уже хуже. Тогда нужен некий документ, где будет конкретно указано за какие года получен вычет. Возможно какой-то запрос в свободной форме изобразить. По наличию нескольких иис действие в таком же плане.

Geksor

25 января 2026, 09:49
Ответить

Geksor, звучит, логично, но:
1. Разбивки по годам в справке нет.
2. В свободной форме ИФНС не дает, а брокер официально не подтверждает, что принял бы такое (если бы даже ИФНС и дали).
3. Разъяснения у центральной ФНС и Минфина запрошены, жду и их, и опыта других закрывателей таких ИИС-3 типа меня.
Пишите сюда у кого получилось именно через брокера не удерживать налог в аналогичном случае.

Алекс

25 января 2026, 14:53
Ответить

«если соглашаться на удержание налога у брокера, а потом запрашивать возврат у налоговой — это лишнее время и нервы (плюс потеря на беспроцентном удержании денег госбюджетом).» — скорее Вы больше времени и нервов потеряете с брокером, если он (брокер) упертый. Как не странно, с ФНС такие вопросы проще решать имхо.

Geksor

25 января 2026, 10:13
Ответить

Geksor, с ИФНС зависит от суммы возврата и не только (в контексте «проще или нет»).
При этом в любом случае также будет потеря на беспроцентном удержании средств бюджетом за эти (как минимум) месяцы рассмотрения возврата.

Алекс

25 января 2026, 14:55
Ответить

Алекс, тут слегка другое
У инспектора ФНС три начальника есть выше, и шансов, что кто-то один окажется в итоге разумным, достаточно много.
А у брокера сидит девочка ну или мальчик, фразы типа НК РФ или закон о ценных бумагах для них ругательные. В методичке написано справка, значит справка и ничего Вы им не объясните, даже юристами. Поэтому вопрос сроков.. ну может быть спорным :). А скорее всего сами брокеры будут тупо слать в ФНС им так проще.
Вообщее тема с " трансформацией" мутная и непродуманная изначально и ещё немало косяков таких вылезет в будущем имхо.

Geksor

25 января 2026, 15:57
Ответить

Geksor, зависит от брокера. В моем случае брокер крупный, у них есть и свои юристы, и еще пользуются услугами крупной налоговой фирмы. Все вместе они, конечно, перегибают палку, причем не в пользу клиента (а в пользу подстраховки). При этом дельное письмо от Минфина или ФНС им можно показать, рассмотрят.
Я за то, чтобы использовать все возможности, на каждом шаге.
Если просто забить на этот этап с брокером, а потом просрать спор с налоговой, а потом проиграть ей же в суде (или выиграть, но какой ценой?) — вот это явно будет менее разумно.
Ничто в этом мире не гарантировано, ни на каком из этапов)

Алекс