Льгота на ЛДВ

Движения бумаг не сальдируется никак и никем (исключение, когда бумаги с ИИС при закрытии попадают на обычный счет, они как бы перемешиваются по датам покупок)

При продаже бумаги на одном счете, уходит первая купленная бумага на этом же счете. Счета не мешаются друг с другом. Брокер только суммирует налоги по обычным счетам (в пределах одного брокера)

Если на обычном БКС есть бумаги 2+ года, то их можно будет продать с ЛДВ вскоре.

В ВТБ была активная торговля, но эти бумаги никак не связаны с бумаги в БКС

Люди специально даже открывают разные счета, чтобы на одном были инвест-покупки в долгую с применением ЛДВ в будущем, а на другом активно торгуют, чтобы не сбивать срок владения на другом счете.

Бумаги с ИИС также отдельно считаются и налог будет рассчитан при закрытии, если были продажи и была прибыль. Если закрывать переводом на обычный счет, налог будет 0, пока не продашь эту бумагу на обычном счету. И тут надо будет смотреть даты покупок, поскольку бумаги с ИИС перемешаются с бумагами на обычном счету

Здравствуйте!

Условия получения льготы:

Реализация (продажа) ценных бумаг в отчетном периоде и наличие подписанного заявления на получение льготы.
Непрерывное владение ценными бумагами не менее 3 лет.
Ценные бумаги можно отдавать в заем или репо, а также переводить между своими счетами и даже между брокерами — это НЕ прерывает срок владения ими.
Ценные бумаги должны быть куплены после 1 января 2014 года.
Ценные бумаги должны быть зарегистрированы в России или странах Евразийского экономического союза.
Льгота доступна только налоговым резидентам РФ (проживающим в России не менее 183 дней в течение налогового периода).

Обращаем внимание, что на счета ИИС льгота долгосрочного владения не распространяется.

Чтобы льгота была применена, необходимо подать заявление.

Для получения льготы для долгосрочного владения ценными бумагами:
1) Через Брокера:
— по запросу в чате/ по телефону;
— в офисе. С адресами и режимом работы офисов можно ознакомиться по ссылке bcs.ru/contact

2) Через Налоговую:

Для получения вычета вы можете обратиться в ФНС по завершению налогового периода самостоятельно, предоставив следующие документы:

— брокерские отчеты с момента покупки ценных бумаг до момента их продажи/погашения, заверенные печатью БКС;
— справка о суммах начисленных и удержанных налогов по форме 2-НДФЛ за год, в котором была продажа/погашение бумаг (например, от брокера или работодателя);
— налоговая декларация по форме 3-НДФЛ и заявление о возврате налога с указанием банковских реквизитов для перечисления денежных средств (заполняется самостоятельно по шаблонам на сайте ФНС).

Подготовленные документы нужно предоставить в налоговый орган по месту жительства.

Подробнее о льготе на долгосрочное владение можете почитать на сайте БКС: bcs.ru/faq/category/327

С уважением, 
БКС Мир инвестиций