Налогообложение на рынке ценных бумаг

❤ Заработал "упрощенный порядок" возврата 13% НДФЛ на ИИС типа А. Пока только у пяти брокеров (банков). Подождем...

В 2021 году для получения налогового вычета ИИС (индивидуального инвестиционного счета) типа А, которым я пользуюсь, необходимо было совершить следующие действия:

• Заполнить и предоставить в ИФНС налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ.
• Приложить к декларации 3-НДФЛ документы: справку 2-НДФЛ, копию договора об открытии брокерского счёта, квитанции от брокера о зачислении денег на ИИС.

В 2022 году порядок поменялся

• С 21 мая 2021 года вступили в силу изменения законодательства, предусматривающие возможность получения гражданами вычетов по НДФЛ за предыдущий налоговый период в сокращенные сроки без необходимости направления в налоговые органы декларации 3-НДФЛ и подтверждающих документов.
• Указанные новшества введены Федеральным законом от 20.04.2021 №100-ФЗ «О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации».

Авто-репост. Читать в блоге >>>

Рабочая информация по отправке декларации 3-НДФЛ на 17 января 2022 года

Друзья, добрый день.

Началась пора декларирования дохода за 2021 год. Многие мои клиенты, просто инвесторы и читатели тут моих статей спрашивают, почему через Личный кабинет налогоплательщика нельзя отправить пока декларацию, если она заполнена в программе «Декларация 2021» или «Налогоплательщик». Вот такая ошибка идет при прикреплении зашифрованного файла xml…

Не пугайтесь, это временно. Идут технические работы. Техподдержка обещала выслать письмо. Должны скоро все поправить. Не спешите, время есть у нас до 4 мая.

Написала кратко, просто хотела быстро обратить ваше внимание на это. А так – жду ваши вопросы, темы для раскрытия и написания статей. Много изменилось.

Авто-репост. Читать в блоге >>>

Татьяна Суфиянова,

Подскажите пожалуйста, обычно брокер сам все подает. Но если например были другие действия в 21 году, вроде продажи авто или недвижимости. Нужно ли всю декларацию переделывать вместе с брокерскими отчетами. Или достаточно дополнительно подать только недвижимость или авто (я так понимаю 3ндфл), а налоговая сама все учтет?

решил вопрос с 5летней льготой по сберу… почти до Грефа дошёл) получил, заказным письмом, бумажные с чернилами справки, но ВТБ… ссылкой на сайт удовлетворились, хоть и требовали сначала чернильные справки

Какое ОКТМО ставить в 02 листе НДФЛ 3 Раздел сведения о суммах налога к возврату, в декларации автоматом ставит ОКТМО источника выплаты дохода, налоговая ругается не правильно ,

Авто-репост. Читать в блоге >>>

Атласов Михаил, какая то ошибка идет. Возврат налога если идет у вас — значит, внесена справка 2-НДФЛ, по которой этот налог ранее был удержан. И ОКТМО не ваш, а именно с этой справки. Проверьте — вы верно перенесли ОКТМО со справки.

Татьяна Суфиянова, да октмо с НДФЛ 2, но прислали Ошибка: — Не идентифицирован ОКАТО
,
Файл:
NO_NDFL3
Ошибка: — проверить заполнение октмо
,
Файл:
NO_NDFL3_
Ошибка: 0300300027 — Не идентифицирован ОКАТО

Атласов Михаил, ИНН этой компании дайте или вот тут проверить ОКТМО их можно www.rusprofile.ru/

Татьяна Суфиянова, спасибо большое нашел ошибку цифра местами поменялась )

Атласов Михаил, отлично.

Татьяна Суфиянова, у меня еще в деклараци автоматом на 11 листе в расчете ПРиложению к расчету инвест вычетов атоматом нарисвался старый брокер, по которому счет ИИС давно закрыт, и не убрать его никак, нервирует по сути у меня 2 брокера с дейтсвующим догвором иис и недейтсвующим, у ВАс такой колиззии нет

Атласов Михаил, а как так? Вы онлайн что ли набираете?

Татьяна Суфиянова, через лк и вдруг появился старый брокер, лет 7 уже прошло, вот что обмен данными делает

Атласов Михаил, делайте в проге Декларация

Какое ОКТМО ставить в 02 листе НДФЛ 3 Раздел сведения о суммах налога к возврату, в декларации автоматом ставит ОКТМО источника выплаты дохода, налоговая ругается не правильно ,

Авто-репост. Читать в блоге >>>

Атласов Михаил, какая то ошибка идет. Возврат налога если идет у вас — значит, внесена справка 2-НДФЛ, по которой этот налог ранее был удержан. И ОКТМО не ваш, а именно с этой справки. Проверьте — вы верно перенесли ОКТМО со справки.

Татьяна Суфиянова, да октмо с НДФЛ 2, но прислали Ошибка: — Не идентифицирован ОКАТО
,
Файл:
NO_NDFL3
Ошибка: — проверить заполнение октмо
,
Файл:
NO_NDFL3_
Ошибка: 0300300027 — Не идентифицирован ОКАТО

Атласов Михаил, ИНН этой компании дайте или вот тут проверить ОКТМО их можно www.rusprofile.ru/

Татьяна Суфиянова, спасибо большое нашел ошибку цифра местами поменялась )

Атласов Михаил, отлично.

Татьяна Суфиянова, у меня еще в деклараци автоматом на 11 листе в расчете ПРиложению к расчету инвест вычетов атоматом нарисвался старый брокер, по которому счет ИИС давно закрыт, и не убрать его никак, нервирует по сути у меня 2 брокера с дейтсвующим догвором иис и недейтсвующим, у ВАс такой колиззии нет

Атласов Михаил, а как так? Вы онлайн что ли набираете?

Татьяна Суфиянова, через лк и вдруг появился старый брокер, лет 7 уже прошло, вот что обмен данными делает

Какое ОКТМО ставить в 02 листе НДФЛ 3 Раздел сведения о суммах налога к возврату, в декларации автоматом ставит ОКТМО источника выплаты дохода, налоговая ругается не правильно ,

Авто-репост. Читать в блоге >>>

Атласов Михаил, какая то ошибка идет. Возврат налога если идет у вас — значит, внесена справка 2-НДФЛ, по которой этот налог ранее был удержан. И ОКТМО не ваш, а именно с этой справки. Проверьте — вы верно перенесли ОКТМО со справки.

Татьяна Суфиянова, да октмо с НДФЛ 2, но прислали Ошибка: — Не идентифицирован ОКАТО
,
Файл:
NO_NDFL3
Ошибка: — проверить заполнение октмо
,
Файл:
NO_NDFL3_
Ошибка: 0300300027 — Не идентифицирован ОКАТО

Атласов Михаил, ИНН этой компании дайте или вот тут проверить ОКТМО их можно www.rusprofile.ru/

Татьяна Суфиянова, спасибо большое нашел ошибку цифра местами поменялась )

Атласов Михаил, отлично.

Татьяна Суфиянова, у меня еще в деклараци автоматом на 11 листе в расчете ПРиложению к расчету инвест вычетов атоматом нарисвался старый брокер, по которому счет ИИС давно закрыт, и не убрать его никак, нервирует по сути у меня 2 брокера с дейтсвующим догвором иис и недейтсвующим, у ВАс такой колиззии нет

Атласов Михаил, а как так? Вы онлайн что ли набираете?

Какое ОКТМО ставить в 02 листе НДФЛ 3 Раздел сведения о суммах налога к возврату, в декларации автоматом ставит ОКТМО источника выплаты дохода, налоговая ругается не правильно ,

Авто-репост. Читать в блоге >>>

Атласов Михаил, какая то ошибка идет. Возврат налога если идет у вас — значит, внесена справка 2-НДФЛ, по которой этот налог ранее был удержан. И ОКТМО не ваш, а именно с этой справки. Проверьте — вы верно перенесли ОКТМО со справки.

Татьяна Суфиянова, да октмо с НДФЛ 2, но прислали Ошибка: — Не идентифицирован ОКАТО
,
Файл:
NO_NDFL3
Ошибка: — проверить заполнение октмо
,
Файл:
NO_NDFL3_
Ошибка: 0300300027 — Не идентифицирован ОКАТО

Атласов Михаил, ИНН этой компании дайте или вот тут проверить ОКТМО их можно www.rusprofile.ru/

Татьяна Суфиянова, спасибо большое нашел ошибку цифра местами поменялась )

Атласов Михаил, отлично.

Татьяна Суфиянова, у меня еще в деклараци автоматом на 11 листе в расчете ПРиложению к расчету инвест вычетов атоматом нарисвался старый брокер, по которому счет ИИС давно закрыт, и не убрать его никак, нервирует по сути у меня 2 брокера с дейтсвующим догвором иис и недейтсвующим, у ВАс такой колиззии нет

Какое ОКТМО ставить в 02 листе НДФЛ 3 Раздел сведения о суммах налога к возврату, в декларации автоматом ставит ОКТМО источника выплаты дохода, налоговая ругается не правильно ,

Авто-репост. Читать в блоге >>>

Атласов Михаил, какая то ошибка идет. Возврат налога если идет у вас — значит, внесена справка 2-НДФЛ, по которой этот налог ранее был удержан. И ОКТМО не ваш, а именно с этой справки. Проверьте — вы верно перенесли ОКТМО со справки.

Татьяна Суфиянова, да октмо с НДФЛ 2, но прислали Ошибка: — Не идентифицирован ОКАТО
,
Файл:
NO_NDFL3
Ошибка: — проверить заполнение октмо
,
Файл:
NO_NDFL3_
Ошибка: 0300300027 — Не идентифицирован ОКАТО

Атласов Михаил, ИНН этой компании дайте или вот тут проверить ОКТМО их можно www.rusprofile.ru/

Татьяна Суфиянова, спасибо большое нашел ошибку цифра местами поменялась )

Атласов Михаил, отлично.

Какое ОКТМО ставить в 02 листе НДФЛ 3 Раздел сведения о суммах налога к возврату, в декларации автоматом ставит ОКТМО источника выплаты дохода, налоговая ругается не правильно ,

Авто-репост. Читать в блоге >>>

Атласов Михаил, какая то ошибка идет. Возврат налога если идет у вас — значит, внесена справка 2-НДФЛ, по которой этот налог ранее был удержан. И ОКТМО не ваш, а именно с этой справки. Проверьте — вы верно перенесли ОКТМО со справки.

Татьяна Суфиянова, да октмо с НДФЛ 2, но прислали Ошибка: — Не идентифицирован ОКАТО
,
Файл:
NO_NDFL3
Ошибка: — проверить заполнение октмо
,
Файл:
NO_NDFL3_
Ошибка: 0300300027 — Не идентифицирован ОКАТО

Атласов Михаил, ИНН этой компании дайте или вот тут проверить ОКТМО их можно www.rusprofile.ru/

Татьяна Суфиянова, спасибо большое нашел ошибку цифра местами поменялась )

Какое ОКТМО ставить в 02 листе НДФЛ 3 Раздел сведения о суммах налога к возврату, в декларации автоматом ставит ОКТМО источника выплаты дохода, налоговая ругается не правильно ,

Авто-репост. Читать в блоге >>>

Атласов Михаил, какая то ошибка идет. Возврат налога если идет у вас — значит, внесена справка 2-НДФЛ, по которой этот налог ранее был удержан. И ОКТМО не ваш, а именно с этой справки. Проверьте — вы верно перенесли ОКТМО со справки.

Татьяна Суфиянова, да октмо с НДФЛ 2, но прислали Ошибка: — Не идентифицирован ОКАТО
,
Файл:
NO_NDFL3
Ошибка: — проверить заполнение октмо
,
Файл:
NO_NDFL3_
Ошибка: 0300300027 — Не идентифицирован ОКАТО

Атласов Михаил, ИНН этой компании дайте или вот тут проверить ОКТМО их можно www.rusprofile.ru/

Какое ОКТМО ставить в 02 листе НДФЛ 3 Раздел сведения о суммах налога к возврату, в декларации автоматом ставит ОКТМО источника выплаты дохода, налоговая ругается не правильно ,

Авто-репост. Читать в блоге >>>

Атласов Михаил, какая то ошибка идет. Возврат налога если идет у вас — значит, внесена справка 2-НДФЛ, по которой этот налог ранее был удержан. И ОКТМО не ваш, а именно с этой справки. Проверьте — вы верно перенесли ОКТМО со справки.

Татьяна Суфиянова, да октмо с НДФЛ 2, но прислали Ошибка: — Не идентифицирован ОКАТО
,
Файл:
NO_NDFL3
Ошибка: — проверить заполнение октмо
,
Файл:
NO_NDFL3_
Ошибка: 0300300027 — Не идентифицирован ОКАТО

Какое ОКТМО ставить в 02 листе НДФЛ 3 Раздел сведения о суммах налога к возврату, в декларации автоматом ставит ОКТМО источника выплаты дохода, налоговая ругается не правильно ,

Авто-репост. Читать в блоге >>>

Атласов Михаил, какая то ошибка идет. Возврат налога если идет у вас — значит, внесена справка 2-НДФЛ, по которой этот налог ранее был удержан. И ОКТМО не ваш, а именно с этой справки. Проверьте — вы верно перенесли ОКТМО со справки.

Рабочая информация по отправке декларации 3-НДФЛ на 17 января 2022 года

Друзья, добрый день.

Началась пора декларирования дохода за 2021 год. Многие мои клиенты, просто инвесторы и читатели тут моих статей спрашивают, почему через Личный кабинет налогоплательщика нельзя отправить пока декларацию, если она заполнена в программе «Декларация 2021» или «Налогоплательщик». Вот такая ошибка идет при прикреплении зашифрованного файла xml…

Не пугайтесь, это временно. Идут технические работы. Техподдержка обещала выслать письмо. Должны скоро все поправить. Не спешите, время есть у нас до 4 мая.

Написала кратко, просто хотела быстро обратить ваше внимание на это. А так – жду ваши вопросы, темы для раскрытия и написания статей. Много изменилось.

Авто-репост. Читать в блоге >>>

Какое ОКТМО ставить в 02 листе НДФЛ 3 Раздел сведения о суммах налога к возврату ,в декларации автоматом ставит ОКТМО источника выплаты дохода , налоговая ругается не правильно ,

Авто-репост. Читать в блоге >>>

Запрос из налоговой
Здравствуйте, помогите пожалуйста перевести с ФНСовского на русский и объяснить некоторые моменты.
Недавно получил письмо:

Авто-репост. Читать в блоге >>>

Налог по открытым текущим позициям, с какого года начали платить ?

Авто-репост. Читать в блоге >>>

Оценка своего ИИС за 21г.
Осенью 19го года, поддавшись активной внешней агитации, я открыл ИИС. В первую очередь, конечно, хотелось вернуть из бюджета внесенные туда работодателем 52тыс.рублей. На вносимые ежегодно 400 тыс руб покупал беспроигрышные, как мне кажется, активы в виде облигаций надежных банков и в ус не дул. Но вот пошел третий год существования ИИС и захотелось мне оценить эффективность нахождения денег на ИИС тип А. Именно оценить. С этой целью я оглядываюсь на прошедший 21 год и считаю что в знаменателе у меня будет 1млн 200 тыс руб, внесенных за три года (изменения стоимости облигаций меня не интересует, поскольку предполагаю, что погасятся они по номиналу и это будет уже другая история подсчета итогового финансового результата). Купоны по облигациям я выводил на внешний счет, поэтому тело вложений не увеличивалось. Доход за 21 год — это 52 тыс руб возвращенного НДФЛ за 20ый год и 72 тыс руб полученных купонов за вычетом налогов. Был еще омрачающий статистику дефолт по случайно купленным под бесплатную связь 100 облигациям ДэниКол в сумме 54 тыс руб. Кстати, убыток от слива облигаций уменьшил налогооблагаемую базу по полученным купонам, если кому это интересно. А также уплаченный при покупке накопленный купонный доход при покупке этих облигаций был вычтен брокером из налогооблагаемого дохода. Этот вопрос многих интересовал, судя по форумам. и сам я думал, что на ИИС это просто потерянные деньги. Так вот, теперь могу заявить, что при продаже или погашении облигаций НКД, уплаченный при их покупке, будет вычтен из налогооблагаемой базы и фактически нивелирует несправедливость, заложенную налогообложение покупки облигации с НКД.

Авто-репост. Читать в блоге >>>

Как вывести прибыль со счета без уплаты НДФЛ? К примеру, перегнать ее всю на ИИС и закрыть по сроку 3 года.

Авто-репост. Читать в блоге >>>

Получение в 2022 году налогового вычета по взносам на ИИС

Каждый гражданин России, имеющий официальный доход, с которого удерживается налог (НДФЛ), имеет право на получение налогового вычета (возврата НДФЛ) за суммы размещенные им на ИИС.

Размер такого вычета ограничен 52 тыс. рублей, т.е. в год можно внести на ИИС сумму в 1 млн. руб., но вычеты вы получите только с 400 тыс. руб.

Ну это и так уже всем известно.

До 2021 года порядок получения такого вида вычета ничем не отличался от получения других вычетов: оформляется декларация 3-НДФЛ, прикладывается кипа документов, отправляется в налоговую и при благоприятном исходе рассмотрения, через 4 месяца налоговая возвращает деньги. 

Однако в 2021 году налоговики этот порядок изменили — за что им огроменное спасибище!!!

С 21 мая 2021 года вступили в силу изменения законодательства (Закон №100-ФЗ от 20.04.2021), предусматривающие возможность получения гражданами вычетов по НДФЛ за предыдущий налоговый период в сокращенные сроки без необходимости направления в налоговые органы декларации 3-НДФЛ и подтверждающих документов.

Авто-репост. Читать в блоге >>>

Получение вычета по ИИС тип А в 2022 году

Наступил 2022 год, а это значит, что самое время позаботиться о возврате вычетов, которые нам полагаются по закону.

Сегодня подробно разберем вопрос о том, как получить вычет по ИИС тип А по новой упрощенной схеме, которая заработала с 2022 года, а также через заполнение формы 3-НДФЛ.

Авто-репост. Читать в блоге >>>

А что если я хочу сам платить?

и получать проценты еще пол года



Авто-репост. Читать в блоге >>>

Всё. Ветка окончательно засралась одними и теми же репостами друг у друга.

Лайфхаки оптимизации налогов с ценных бумаг. Начало.

Действие первое: Простые знания и никакого мошенничества.

Заполняя налоговую декларацию, не забудь в графе «Иждивенцы», указать: «Чиновники».

Правило первое: Брокеры/банки и налоговики не являются друзьями.

При стратегическом управлении своим капиталом налоги занимают львиную долю расходов. Но мало кто занимается оптимизацией налогов. Большинство инвесторов переносит всю ответственность на брокера как налогового агента.

Налоги — это всегда скучно и сложно. Поэтому постараюсь описать всё максимально простым языком. Всё, что опишу, отработано на практике. Пойдем от простого к сложному. Итак,

Правило второе: Все налоги на территории РФ исчисляются в рублях!

Я заметил, что финансовые консультанты, управляющие чужими капиталами, также не учитывают особенности налогообложения в РФ, и это грубейшая ошибка. Как пример: они купили акцию за 100$ при курсе 70 руб. за доллар, потом продали за 101$ при курсе 73 руб. за долл. По сути вы заработали 1$ с акции. Но по факту вы попали на курсовую переоценку.

Авто-репост. Читать в блоге >>>

Вычет по ИИС одной кнопкой

Год закончился, следовательно можно собирать и подавать документы на налоговый вычет по ИИС.

Захожу я в приложение ВТБ, и натыкаюсь на функцию автоматической подачи всех данных по вычету сразу в nalog.ru, одной кнопкой.
Нажимаем и вуаля, по идее все данные должны направиться в ФНС и даже счёт зачисления вычета сразу указывается.
Весьма полезная функция, только на сколько это качественно работает, предстоит узнать в будущем.

Очень интересная функция, особенно для новичков, которых, по данным бирж, пришло очень много.
Может будет кому полезна информация. Поищи у других брокеров и если такое есть, поделитесь с коллегами)

Авто-репост. Читать в блоге >>>

Александр Звёздный, да да, вот именно так и была произведена попытка. НО! Просьба о вычете в налоговую поступила за 2020 год, вместо 2021. За 2020 уже получен… Интересно у кого еще какой опыт…

Вычет по ИИС одной кнопкой

Год закончился, следовательно можно собирать и подавать документы на налоговый вычет по ИИС.

Захожу я в приложение ВТБ, и натыкаюсь на функцию автоматической подачи всех данных по вычету сразу в nalog.ru, одной кнопкой.
Нажимаем и вуаля, по идее все данные должны направиться в ФНС и даже счёт зачисления вычета сразу указывается.
Весьма полезная функция, только на сколько это качественно работает, предстоит узнать в будущем.

Очень интересная функция, особенно для новичков, которых, по данным бирж, пришло очень много.
Может будет кому полезна информация. Поищи у других брокеров и если такое есть, поделитесь с коллегами)

Авто-репост. Читать в блоге >>>