Налогообложение на рынке ценных бумаг

Разговаривать о доходах гораздо интереснее, чем о налогах. Но реальность такова: как только мы что-то зарабатываем, тут же возникает обязанность заплатить государству. Не так давно законодательно была утверждена отмена уплаты НДФЛ с доходов, полученных по вкладам в банках в 2021 и 2022 годах. А вот как обстоят дела с инвестированием в ценные бумаги, в частности облигации? О расчете налога с инвестирования, о налоговых каникулах и об инициативах участников рынка, направленных на защиту частных инверторов, — в материале Boomin.

Так быстро налоговый вычет я еще не получал. А между тем я уже семь раз возвращал вычеты за использование Индивидуального инвестиционного счета (ИИС). В общей сложности за 7 лет вернул более 350 000 рублей. 

В прошлые годы процедура возврата занимала 7-8 месяцев. В марте, после того, как в налоговую подтягивалась информация о моих доходах от работодателя, я подавал документы. Затем три месяца длилась камеральная проверка. Потом еще месяц ожидания, когда налоговый вычет поступит на банковской счет. Теперь все проще. 

Итак, на днях на банковский счет пришли очередные средства от налоговой — почему-то двумя платежами: 51 522 и 478 руб. Получил максимально возможную сумму в 52 000 руб., так как внес в прошлом году ровно 400 000 руб. То есть прошло около 3 месяцев от начала года. При этом от меня потребовалось минимум усилий. 

Распишу по датам:

2 февраля — в личном кабинете налогоплательщика на сайте налоговой пришло уведомление о том, что налоговая получила сведения для предоставления налогового вычета в упрощенном порядке. То есть брокер сам предоставляет информацию в налоговую об ИИС и размере пополнения за прошлый год. Мне тут предпринимать ничего не пришлось.

Всем доброго дня! Сегодня поделимся полезным кейсом из нашей практики. 

В НДФЛка.ру обратился Александр Т. с актом камеральной проверки декларации за 2019 год, заполненной самостоятельно. В ней клиент отразил убытки 2018 года по операциям с ценными бумагами. Неверное понимание правил переноса убытков и незнание того, что излишне удержанный брокером налог за 2019 год подлежит возврату при подаче ему заявления, не позволило Александру вернуть налог.

Наши эксперты ответили на все вопросы Александра, а также заполнили декларацию и помогли вернуть 360 тысяч рублей налога за 2020 год и по всем убыткам прошлых лет.  А вы уверены, что заполняете декларацию с максимальной выгодой?! 

Чтобы не ждать возврат налога 4 месяца, оформляйте Быстровычет в НДФЛка.ру. Поможем вернуть налог всего за 7 дней, чтобы вы могли инвестировать эти деньги и получить дополнительную прибыль. 

Удержание НДФЛ при выплатах купонов на ИИС

Советом Ассоциации рассмотрены обращения частных инвесторов о недобросовестных практиках одного из брокеров (являющегося системно значимой кредитной организацией).

В ходе проведенного экспертами АВО мониторинга, подтвердились факты удержания НДФЛ с сумм купонных доходов, поступающих на индивидуальные инвестиционные счета (ИИС) физических лиц. Подобные действия брокера являются грубым нарушением норм Налогового кодекса РФ и наносят ущерб значительному числу частных инвесторов.

По результатам рассмотрения материалов, брокеру направлено уведомление о недопустимости нарушения законодательства.
Работа Ассоциации по данному вопросу будет продолжена до устранения нарушений брокером.

Авто-репост. Читать в блоге >>>

Как подать налоговую декларацию онлайн для дивидендов с акций США торгуемых на бирже СПБ?
Извините, что не про Украину!
Как доплатить налоги с акций США биржи СПБ?
Это очень частый вопрос на данном сайте… к сожалении очень мало информации. По умолчанию в оплоте демократии снимают 30% (в США). Если вы подписали форму W8-BEN, то снимают в США только 10%, но тогда вам надо доплатить 3% в России, подав декларацию.

Никаких экселей не надо! Ничего считать не надо!
Краткая инструкция:
1. На сайте налоговой заходим в личный кабинет налогоплательщика (если он у вас есть)

2. В личном кабинете налогоплательщика в меню «Жизненные ситуации» выбираем пункт «Налоговая декларация физических лиц»
дивидендов с акций США торгуемых на бирже СПБ?" title=«Как подать налоговую декларацию онлайн для дивидендов с акций США торгуемых на бирже СПБ?» />

Авто-репост. Читать в блоге >>>

Павел, Для упрощения заполнения 3-НДФЛ наши американские партнёры внедрили для нас форму 1042-S. В форме 1042-5 показаны все налоги по дивидендам, и казалось, вот оно облегчение не надо теперь заполнять информацию по каждой акции. Но не тут то было, форма 1042 появилась, а прядок заполнения 3-НДФЛ остался прежним. Или я не прав??? и сейчас достаточно приложить форму 1042-5 к декларации 3-НДФЛ ??? Может кто чего знает и 1042-5 настоящий прорыв в налоговой отрасли.

Kу, форма 1042-S — это просто подтверждающий документ. Заполнять нужно как в декларации написано

Павел, Во всех странах налоговая помогает, в нашей как обычно, на одну бумажку будут требовать ещё две бумажки. Прискорбно.В 2021 г 75 раз получал дивы, Заношу 75 дополнений. Программа ФНС глючит. видать не хочет столько лишней пустопорожней информации, а так бы отправил один листочек в котором америкосы показали и налоговую базу, и взысканный налог=10%, мне бы только оставалось с общей налоговой базы показать сумму в 3% и всё. Но ФНС не для того чтобы упростить процесс.Через тернии к звёздам.

Kу, вот не надо про " Во всех странах налоговая помогает"
Вы бы сидели и заполняли все на бумаге

Павел, Хорошо, соглашусь с Вами. Во всех странах заполняют всё на бумаге., но если есть инструменты и более прогрессивные методы, то грех не воспользоваться. Зачем же заполнять 75 файлов, причём одно и тоже процентов на 70, когда можно воспользоваться плодами прогресса.

Как подать налоговую декларацию онлайн для дивидендов с акций США торгуемых на бирже СПБ?
Извините, что не про Украину!
Как доплатить налоги с акций США биржи СПБ?
Это очень частый вопрос на данном сайте… к сожалении очень мало информации. По умолчанию в оплоте демократии снимают 30% (в США). Если вы подписали форму W8-BEN, то снимают в США только 10%, но тогда вам надо доплатить 3% в России, подав декларацию.

Никаких экселей не надо! Ничего считать не надо!
Краткая инструкция:
1. На сайте налоговой заходим в личный кабинет налогоплательщика (если он у вас есть)

2. В личном кабинете налогоплательщика в меню «Жизненные ситуации» выбираем пункт «Налоговая декларация физических лиц»
дивидендов с акций США торгуемых на бирже СПБ?" title=«Как подать налоговую декларацию онлайн для дивидендов с акций США торгуемых на бирже СПБ?» />

Авто-репост. Читать в блоге >>>

Павел, Для упрощения заполнения 3-НДФЛ наши американские партнёры внедрили для нас форму 1042-S. В форме 1042-5 показаны все налоги по дивидендам, и казалось, вот оно облегчение не надо теперь заполнять информацию по каждой акции. Но не тут то было, форма 1042 появилась, а прядок заполнения 3-НДФЛ остался прежним. Или я не прав??? и сейчас достаточно приложить форму 1042-5 к декларации 3-НДФЛ ??? Может кто чего знает и 1042-5 настоящий прорыв в налоговой отрасли.

Kу, форма 1042-S — это просто подтверждающий документ. Заполнять нужно как в декларации написано

Павел, Во всех странах налоговая помогает, в нашей как обычно, на одну бумажку будут требовать ещё две бумажки. Прискорбно.В 2021 г 75 раз получал дивы, Заношу 75 дополнений. Программа ФНС глючит. видать не хочет столько лишней пустопорожней информации, а так бы отправил один листочек в котором америкосы показали и налоговую базу, и взысканный налог=10%, мне бы только оставалось с общей налоговой базы показать сумму в 3% и всё. Но ФНС не для того чтобы упростить процесс.Через тернии к звёздам.

Как подать налоговую декларацию онлайн для дивидендов с акций США торгуемых на бирже СПБ?
Извините, что не про Украину!
Как доплатить налоги с акций США биржи СПБ?
Это очень частый вопрос на данном сайте… к сожалении очень мало информации. По умолчанию в оплоте демократии снимают 30% (в США). Если вы подписали форму W8-BEN, то снимают в США только 10%, но тогда вам надо доплатить 3% в России, подав декларацию.

Никаких экселей не надо! Ничего считать не надо!
Краткая инструкция:
1. На сайте налоговой заходим в личный кабинет налогоплательщика (если он у вас есть)

2. В личном кабинете налогоплательщика в меню «Жизненные ситуации» выбираем пункт «Налоговая декларация физических лиц»
дивидендов с акций США торгуемых на бирже СПБ?" title=«Как подать налоговую декларацию онлайн для дивидендов с акций США торгуемых на бирже СПБ?» />

Авто-репост. Читать в блоге >>>

Павел, Для упрощения заполнения 3-НДФЛ наши американские партнёры внедрили для нас форму 1042-S. В форме 1042-5 показаны все налоги по дивидендам, и казалось, вот оно облегчение не надо теперь заполнять информацию по каждой акции. Но не тут то было, форма 1042 появилась, а прядок заполнения 3-НДФЛ остался прежним. Или я не прав??? и сейчас достаточно приложить форму 1042-5 к декларации 3-НДФЛ ??? Может кто чего знает и 1042-5 настоящий прорыв в налоговой отрасли.

Советом Ассоциации рассмотрены обращения частных инвесторов о недобросовестных практиках одного из брокеров (являющегося системно значимой кредитной организацией).

В ходе проведенного экспертами АВО мониторинга, подтвердились факты удержания НДФЛ с сумм купонных доходов, поступающих на индивидуальные инвестиционные счета (ИИС) физических лиц. Подобные действия брокера являются грубым нарушением норм Налогового кодекса РФ и наносят ущерб значительному числу частных инвесторов.

По результатам рассмотрения материалов, брокеру направлено уведомление о недопустимости нарушения законодательства.
Работа Ассоциации по данному вопросу будет продолжена до устранения нарушений брокером.

Всем доброго дня и продуктивной рабочей недели!
Нас часто спрашивают, как рассчитать и заплатить налоги с иностранных дивидендов, нужно ли это делать, как этого избежать? 

Избежать уплаты не получится, так как любой доход физического лица облагается налогом. Как правило, вы не платите налог с иностранных дивидендов самостоятельно, на ваш брокерский счет дивиденды попадают уже «очищенными» от налогов. 
Бывают ситуации, когда вы, как резидент России, все же должны заплатить НДФЛ и в нашей стране:

• Если в стране эмитента нет подоходного налога, то 13% от полученных дивидендов он платит в российский бюджет.
• Если в стране эмитента налог удержан, но он меньше 13%, то в российский бюджет нужно доплатить разницу. Например, с вас удержали налог в размере 10% — в России вы доплачиваете 3%.
• Если у России нет соглашения с иностранным государством об избежании двойного налогообложения, то налог взимается и в стране эмитента по ставке той страны, и в России по ставке 13 или 15%.

Как правильно рассчитать налог на продажу акций

Всем доброго дня! Помните, как в первый раз отчитывались по операциям с ценными бумагами? :) На днях за помощью в НДФЛка.ру обратился начинающий инвестор. Думаем, что информация будет полезна многим.

Я недавно начал торговать ценными бумагами. В моем портфеле есть как российские, так и зарубежные акции, которые в 2021 году принесли мне прибыль. В 2022 году я должен первый раз отчитаться и заплатить НДФЛ. Как это сделать? И можно ли законно сократить налоги?

Вы вправе снизить налоговую нагрузку за счет расходов на покупку ценных бумаг, на комиссии и вознаграждения брокеров, на издержки, связанные с обслуживанием счета и т.п. НДФЛ с продажи любых акций, как правило, удерживает и платит российский брокер. Вам ничего делать не нужно. Можете запросить у брокера за определенный период справку 2-НДФЛ или другой документ, в котором отражены доходы и расходы по вашей деятельности, и расчет налога.

Если же вы торгуете через иностранного брокера, то вам придется самостоятельно рассчитывать свои доходы и расходы, платить налог и подавать декларацию 3-НДФЛ в налоговый орган. Для этого суммы покупок и продаж нужно переводить из иностранной валюты в рубли по курсу Центробанка РФ. Конвертацию следует делать на даты расчетов по каждой сделке в течение отчетного года.

В свою очередь, налоговые эксперты онлайн-сервиса НДФЛка.ру помогут выполнить эти расчеты и правильно заполнить декларацию.

Авто-репост. Читать в блоге >>>

Всем доброго дня! Помните, как в первый раз отчитывались по операциям с ценными бумагами? :) На днях за помощью в НДФЛка.ру обратился начинающий инвестор. Думаем, что информация будет полезна многим.

Я недавно начал торговать ценными бумагами. В моем портфеле есть как российские, так и зарубежные акции, которые в 2021 году принесли мне прибыль. В 2022 году я должен первый раз отчитаться и заплатить НДФЛ. Как это сделать? И можно ли законно сократить налоги?

Вы вправе снизить налоговую нагрузку за счет расходов на покупку ценных бумаг, на комиссии и вознаграждения брокеров, на издержки, связанные с обслуживанием счета и т.п. НДФЛ с продажи любых акций, как правило, удерживает и платит российский брокер. Вам ничего делать не нужно. Можете запросить у брокера за определенный период справку 2-НДФЛ или другой документ, в котором отражены доходы и расходы по вашей деятельности, и расчет налога.

Если же вы торгуете через иностранного брокера, то вам придется самостоятельно рассчитывать свои доходы и расходы, платить налог и подавать декларацию 3-НДФЛ в налоговый орган. Для этого суммы покупок и продаж нужно переводить из иностранной валюты в рубли по курсу Центробанка РФ. Конвертацию следует делать на даты расчетов по каждой сделке в течение отчетного года.

В свою очередь, налоговые эксперты онлайн-сервиса НДФЛка.ру помогут выполнить эти расчеты и правильно заполнить декларацию.

Сегодня в 3 часа ночи пришло письмо из ФНС (блог 73)
1.  Да, пацаны, да.  Наша налоговая и ночью не спит. Я встал в 4утра  побрызгать по маленькому. И вот тебе письмо.  Короче они рады выплатить нам вычет ИИС по упрощенной схеме. Надо лишь кликнуть ссылку на заявлении о получение вычета. 
 Вот уже 5 часов бьемся  над этой темой. Заполняем заявление и номер счета, куда кидать бабки, а заявление отвергается системой.  У вас ошибка. Ни какая ошибка,  просто ошибка и все. Если чо, обращайтесь в тех поддержку. Что за хрень?!
   У кого-то так тоже выскакивает ошибка:?


2. Не смотря на ошибку, Постим кошаков:





Ваш все тот же самый S.Hamster


P.S.  Если понравился блог, то можно кинуть донаты, поддержать автора, его переделку крыши  и его канал:   
    yoomoney.ru/to/410014495395793
По скайпу обучаю шахматам, математике, торговле на бирже-первое занятие 500 рублей! Да, хочу сдать квартиру в центре Москвы за смешные деньги! Есть квартира в Электростали, в шикарном доме. Тоже аренда. Спроси меня за сколько.  @Hamster1955

Авто-репост. Читать в блоге >>>

Налог на вклады отменили

Сегодня президент Путин подписал закон, отменяющий уплату НДФЛ с процентных доходов, полученных по вкладам в банках.

Отмена нормы затронет доходы по вкладам как за 2021, так и за 2022 год. Власти таким образом хотят остановить отток средств с вкладов и хоть как-то поддержать граждан.

Налог — новый. Еще ни разу не взимался. Первые платежи по этому налогу должны были состояться осенью за вклады, закрытые в прошлом году. Многие активно открывают сейчас вклады по новым повышенным процентам. Новый налог мог скушать существенную часть процентов по вкладу.

Налог составлял 13% на процентные доходы по вкладам, превысившие необлагаемую сумму. Она рассчитывается как произведение 1 миллиона рублей и ключевой ставки ЦБ, установленной на 1 января того года, в котором были получены доходы. 

Так, необлагаемый доход по вкладам составил бы:

• За 2021 год — 42,5 тысячи рублей (ключевая ставка ЦБ на 1 января 2021 года была 4,25%)
• За 2022 год — 85 тысяч рублей (на 1 января 2022 года ставка ЦБ была 8,5%).

❓ Вкладывались в этом году в депозиты? 

Авто-репост. Читать в блоге >>>

Доброго дня и удачной работы! Сегодня хотим поделиться с вами случаем из практики НДФЛка.ру. Он будет полезен тем инвесторам, кто планирует оформить налоговый вычет в упрощенном порядке. 

К нам обратилась Ксения М. Она самостоятельно подала заявление на вычет по ИИС по упрощенной системе. И получила отказ в предоставлении вычета. Многие думают, что при такой системе подавать декларацию не нужно — это не совсем так. В отчете брокера у Ксении были дивиденды зарубежных компаний, а упрощенно отчитаться по ним нельзя!

Наши эксперты заполнили декларацию, в которой учли дивиденды и вычет по ИИС. Ксения благополучно получила вычет и отчиталась по доходам! Но время, конечно, потеряла. 

Лучше учиться на чужих ошибках. Подписывайтесь на наш блог, чтобы платить налогов меньше, а возвращать больше. Готовы ответить на все ваши вопросы по налогам на инвестиции. 

Как налоговая узнает о дивидендах по иноакциям?
были мелкие выплаты — если не подать 3 -НДФЛ, как налоговая о них узнает, чтобы выписать штраф? У кого был опыт штрафа за неподачу поделитесь.

Авто-репост. Читать в блоге >>>

Мосбиржа открылась / Инвестиционный марафон #28 / Налоговый вычет по ИИС

Понимая, что скорее всего рано выходить с покупками на фондовый рынок, всё же решился (ну а что еще делать, ведь месяц всё было закрыто?!) немного докупить. Тем более, что вчера все звезды выстроились в ряд: и рынок открылся, и очередной выпуск инвестиционного марафона, и мне пришел налоговый вычет по ИИС.

 

Многие писали, что не стоило самостоятельно заполнять 3-ндфл, надо подождать пока работодатель добавит все справки самостоятельно, и потом всё сделать по упрощенному режиму. Да, так можно делать, но тогда процесс получения налогового вычета растянулся бы до июня. А так, я всё подал в январе, в середине марта налоговый инспектор сам мне позвонил, выяснил некоторые обстоятельства, и 23.03.2022 на карту упала искомая сумма.

 

Что купил: ОФЗ 26215, префы Сбера и Детский мир.

Все подробности в видео. И огромная вам благодарность за активность в моем телеграмм-канале — https://t.me/easytoinvest

 

Авто-репост. Читать в блоге >>>

Налоговая отказывается выплачивать вычет по ИИС

Ситуация следующая. 6.01.2022 закрыл ИИС в сбере и 16.01.2022 открыл новый(ну а что ждать). В конце января подал на вычет. Через месяц звонит сотрудник налоговой и говорит, мол у вас два ИИС, по закону вычет получить не сможете. Я объяснил, что один иис закрыл, а затем открыл следующий. На что сотрудник согласился, что я прав, но она якобы подчиняется своей программе в которой она видит, что первый ИИС не закрыт. Кто нибудь сталкивался с таким?

p.s.: Сбер при этом прислал письмо, что мол еще 12.01.2022 отправил в налоговую факт закрытия ИИС, и вот вам еще и отчет брокера в котором указано что ИИС закрыт.

Авто-репост. Читать в блоге >>>