Блог им. Ahra

Подаем налог по зарубежному счету.Берём в учёт комиссии брокера.Снижение налоговой базы.Декларация 3-НДФЛ

Заполняю декларацию 3-НДФЛ с дохода от акций и дивидендов по зарубежному счёту в Interactive Brokers в январе месяце.
Ранее я заполнял декларацию обычно.Но как я писал ранее на счёт снижения налоговой базы при продажи акции взяв в налогооблагаемую базу комиссии брокера.
Ранее писал в своём блоге об этом https://smart-lab.ru/blog/578377.php

Видео статьи:


Так вот, начинаем.

Подготовка документов

— Справка об открытии брокерского счета в компании Interactive Brokers, LLC (сертифицированного американского брокера, не оказывающего банковские услуги)
— Клиентский договор с Interactive Brokers LLC (на русском языке)
— Клиентский договор с Interactive Brokers LLC (на английском языке)
— Подробный брокерский отчет со всеми операциями за 2019 г.
— Расчет налога при продажи акции в таблице Excel для дальнейшей конвертации в PDF формат.

Как их раздобыть?
— справку об открытии брокерского счета.Заходите в Личный Кабинет IB отчёты ➡️ Другие отчёты ➡️ Письменное подтверждение открытие счёта ➡️ Запустить ➡️ (листаете вниз) открыть печатную форму ➡️ жмёте печать ➡️ сохраняете как PDF 
- Подробный брокерский отчет со всеми операциями за 2019 г.Заходите в отчёты ➡️ Выписки ➡️ Активность ➡️ (период годовой, в формате файла PDF) ➡️ жмёте запустить.
— Клиентский договор с Interactive Brokers LLC (на русском языке, на английском языке) Нужно написать в тех поддержку что бы они вам выслали на почту.

На счёт продажи акции
Вот такую таблицу создал в Exel 
Подаем налог по зарубежному счету.Берём в учёт комиссии брокера.Снижение налоговой базы.Декларация 3-НДФЛ

Продажа акций ABBVE 
— дата, операция, кол-во и т.д всё расписано.
То есть аналогично можете сами подсчитать, вся информация взялась с отчёта брокера, когда купил когда продал, и сколько.
Но курс ЦБ я взял с сайта (Официальный курсы валют на заданную дату) https://cbr.ru/currency_base/daily/
В отчёте нахожу покупку акции, захожу на сайт ЦБ указываю дату которая указана в отчёте, и смотрю курс $ на заданную мне дату
Так же написал не зря всё же, столбец комиссия за сделку(так же указано всё в отчёте IB) сколько и когда ушло мне по этой ценной бумаге.

Примечание: обратите внимание на дату покупки вашей первой акции, она могла быть куплена ещё в 2018-ом году к примеру, то и отчёт у брокера нужно будет брать ещё и за 2018г.

Так же, данную процедуру с понижением налоговой базы, я делаю впервые.Всю ответственность беру на себя за свои действия, но вас я не принуждаю к действию.

Скачиваем программу декларацию 3-НДФЛ с сайта ФНС 2019 года https://www.nalog.ru/rn77/program/5961249/
И заполняем персональные данные, ОКТМО, ИНН как всё это узнать?
Я ранее записывал видео как это делается



Налог на продажу акций с учётом комиссий.
В приложении «декларация 2019» после заполнения (Задание условий и Сведение о декларанте) переходим во вкладку Доход за пределами РФ.
Создаём плюсиком источник выплат именуем её как «Доход от продажи акций ABBV»

Подаем налог по зарубежному счету.Берём в учёт комиссии брокера.Снижение налоговой базы.Декларация 3-НДФЛ

Указываем дату получение дохода соответственно он есть у нас в отчёте брокера.

Подаем налог по зарубежному счету.Берём в учёт комиссии брокера.Снижение налоговой базы.Декларация 3-НДФЛ

Продал я 18.11.2019г пишем в декларации в строке «дата получение дохода» 
Тоже самое число пишем в строке «Дата уплаты налога»
— Код наименования валюты 840
— Автоматическое определение курса
— Код дохода 1530 (Доход от реализации ЦБ (обращ-ся на орг. рынке ЦБ)
— В строке «В иностранной валюте»  пишем....
Подаем налог по зарубежному счету.Берём в учёт комиссии брокера.Снижение налоговой базы.Декларация 3-НДФЛ
— Код вычета расхода 201
Считаем сумму вычета(расхода) в рублях
(общая сумма покупок 37387.56 + 261.08 (4.01 $ это наши комиссии брокера) = 37648.64 (Налогооблогаемая база)
— Впсываем сумму в строку «сумма вычета (расхода) в рублях»
- «В иностранной валюте» пишем 0
По моим подсчётам налог я должен заплатить 245.09фруб от налогооблогаемой базы 1885.31руб

Итог
Я отправил данную декларацию через личный кабинет сайта ФНС
Жду ответа...

С вами был "Молодой Инвестор" разумных вам инвестиций!!!

★122
афтор не торговал ниразу… на америке акции идут лотами по 100штук
avatar

ves2010

ves2010, Кто вам такой бред сказал?)
ves2010, в IB можно торговать и 1 акцулькой. Насчет этого они реально красавцы 
avatar

Scorpion

....., Подтверждаю, был опыт торговли через IB в 2012-м.
avatar

sergeiponomaref

ves2010, удали комент, не позорься;)
avatar

Intrinsic value

Intrinsic value, ты всерьез думаешь, что 1на акция это торговля?
avatar

ves2010

ves2010, ты с темы то не слазь…
avatar

Intrinsic value

Intrinsic value, а где номера сделок?
там можно все что хочешь написать
avatar

ves2010

спасибо, добавил в избранное. отпишитесь еще по результатам, пожалуйста
avatar

Борис Боос

Борис Боос, Конечно, буду ждать ответа от налоговой 
это хорошо когда 4 сделки, а если у вас 500 или 1000 сделок?
avatar

Биотехнолог

Биотехнолог, это программку нужно писать, которая раскидает. или заплатить девочкам с того форума IB десятку, они подготовят
avatar

Борис Боос

Борис Боос, я не программист програмки писать) заплатить за подготовку декларации лучший вариант.
avatar

Биотехнолог

Биотехнолог, если работать среднесрок и не скальперить сильно, можно вести что-то вроде журнала сделок, куда сразу заносить все сделки и рассчитывать по теущему курсу. не думаю, что это будет сильно большой объем работ, и на конец года будет готовый отчет
avatar

Борис Боос

Борис Боос, это не мой вариант. у меня 500 сделок получилось за прошлый год и основной объем сдедок за 3 последних месяца. В этом году наверное будет 2000 сделок.
avatar

Биотехнолог

Биотехнолог, да, лучше автоматизировать, или аутсортинг
avatar

Борис Боос

Борис Боос, мне проще заплатить за отчет. мне его уже сделали, быстро и качественно. Я бы так не смог сделать сам. Так как нужно пояснительную запуску грамотно написать.
avatar

Биотехнолог

Спасибо товарищ майор ФНС РФ, но нет!
avatar

Иван Иванов

Автор, ну а если 50-100 сделок каждый день?
Ладно если это Day Trade, дневной P&L умножил на курс ЦБ да записал в тетрадку.
Но в случае если 10К сделок в год и они разнесены по разным дням?
Как это оптимизировать? 5 сделок то у меня и хомячок посчитать может.
avatar

Иван Совяк

Иван Совяк, Как говорил один из пользователей ниже «это программку нужно писать, которая раскидает. или заплатить девочкам с того форума IB десятку, они подготовят»
Тобишь, заплатить на составлении декларации
А я как бы и не активно то и торгую, что бы так много отчитываться

Как в декларации указать убыток от продажи акций, чтобы снизить налогооблагаемую базу?
avatar

Andrey

Andrey, А вы не снизите её, так же пишите все данные.То что продали с убытками(зафиксировали убытки) и итоговая сумма пишите что в минусе, налоговая посмотрит и никакого налога не надо платить, ибо нету прибыли
Молодой Инвестор, там есть только доход от продажи акций, а убыток не получится внести. Ну или у меня не получается.
avatar

Andrey

Andrey, Вы можете вписать убыток, без проблем.Туда же куда и прибыль пишется с продажи
Молодой Инвестор, я заполнял не через декларацию, а прям в личном кабинете он лайн, там нет возможности указать убыток. Если знаете, может подскажете как это сделать?
avatar

Andrey

Andrey, Код 1530 — В полученом доходе «в иностранной валюте „пишите сумму, по которой вы продали акции, даже если в убытке.
Код вычета 201 — А в строке “сумме вычета(расхода)» пишите суммарную стоимость всех ваших покупок по данной компании
Молодой Инвестор, что значит сумма, по которой я продал акции, там нужно указывать доход, а у меня убыток по ней. И что значит суммарная стоимость моих покупок по данной компании?
avatar

Andrey

Может, стоит посчитать чистый доход по всем операциям и занести одной строкой? Вроде справки от брокера, которые они в налоговую сдают, так подробно по каждой ценной бумаге не указывают информацию. 
avatar

BearEater

BearEater, как одной строкой всё это сальдировать?)Это так не работает, компании разные доход тоже разный
Комиссия за покупка валюты в IB 2$, за покупку акции 1$, но если общий счёт меньше 100к, то ещё -7$. Как вносить оставшиеся 7$, которые брокер всё равно спишет?
avatar

Илья Наумов

Илья Наумов, Да никак, фиксированная месячная комиссия тут не причём, комиссия только за сделку с покупки или продажи акции
Когда дивиденды падают на счёт, тоже сделок не происходит, но налог всё равно платим. А вы точно уверены, что налогооблагаемую сумму нельзя уменьшить, вычтя оставшуюся комиссию?
avatar

Илья Наумов

Илья Наумов, Не уверен на 100% не практиковал 
Говорят, что ещё надо пояснительную записку подготовить. Вы делали?
avatar

Александр


....все тэги
UPDONW