Прошу помощи по 3 НДФЛ
В 2022 году был получен убыток по брокерскому счету. В 2023 году прибыль. Сдала уточненную декларацию по 3 НДФЛ, где заявила убыток по 2022 году. Но мне этот убыток не засчитывают. У меня брокер сбербанк. Я прикрепила к отчету выписку на последний день 31 декабря 2022 года где показан убыток и вот, что мне пишет местная налоговая по этому поводу:
— , сумма налога, исчисленная Сумма дохода составляет 2 839 068.8 руб. составляет 38 140.00 руб., сумма налога, удержанная составляет 5 117.00 руб., сумма налога, перечисленная составляет 5 117.00 руб., сумма налога, не удержанная налоговым агентом в размере 33 023.00 руб. Уточненные сведения от налогового агента в налоговый орган не поступали. На основании этих сведений налоговым органом сформировано и направлено налоговое уведомление от 13.07.2024 № 158708766 на уплату налога на доходы физических лиц, не удержанного налоговым агентом, за 2023 год на сумму 33 023.00 руб., выгруженное в Личный кабинет налогоплательщика – 11.09.2024. В налоговой декларации отражена сумма дохода в размере 153 418.34 руб., сумма налога, удержанная 1 275 руб., что не соответствует действительности. В соответствии со ст. 88 НК РФ сформировано и направлено требование № 5504 от 05.03.2025 о необходимости представления уточненной налоговой декларации с учетом выявленных разногласий.
Авто-репост. Читать в блоге >>>
Налогообложение на рынке ценных бумаг
-
Анатолий Буров, Так в итоге в декларации какая сумма прописалась конкретно на вычет без учёта переплаты? Если написано в самой декларации 60...
Geksor, понял, спасибо, в следующем году так и попробую. Потому что какой то гемор эти 8к получить после получения 52к по упрощёнке.
> Если написано в самой декларации 60к и 52 уже вернули, то там просто инспектор не очень умный и его нужно вразумлять.
Всё так.
Geksor, я получил 52к через упрощёнку. Брокер подал на 52, т.к не знает о моих доходах, поэтому по 13% подают. Сказали, что по-другому не мо...
Анатолий Буров, Так в итоге в декларации какая сумма прописалась конкретно на вычет без учёта переплаты? Если написано в самой декларации 60к и 52 уже вернули, то там просто инспектор не очень умный и его нужно вразумлять. Типа в соответствии со ст. бла бла бла… положен вычет 60к.
52к было получено через упрощённый вычет, хочу ещё 8, о чем и указано в декларации. Примерно так объяснять, чтобы дошло, либо после окончания проверки, если отказ будет, претензия есть там такой функционал. Про поддержку это бред.
А на будущее, проще сразу через декларацию вычет получать, упрощенку не трогать, там делов на 5 минут, а вопросов гораздо меньше возникает.Анатолий Буров, Вы всё-таки вычет как пытаетесь получить?
По упрощенке или общим порядком через декларацию? Просто в начале пишите, что по у...
Geksor, я получил 52к через упрощёнку. Брокер подал на 52, т.к не знает о моих доходах, поэтому по 13% подают. Сказали, что по-другому не могут.
Я пытался подать 3-НДФЛ. Там можно указать сумму, полученную по ИИС в упрощённом порядке, оно автоматом указывает 52. Мне 3-ндфл автоматом посчитала, что мне могут 43 вернуть, типа там где то переплата ещё была. Я думаю — ну окей, 43 лучше 8.
В итоге подал, а мне в ходе камеральной проверки говорят — Мы не понимаем, чего вы хотите. Вам всё вернули.
Я им позвонил, меня соединили с инспектором, который моей декларацией занимается и она мне в гневном тоне ответила — «Мущщщиииина, вам 52 вернули, вы что, хотите ещё раз чтобы 52 вернули?» Я ей говорю — Вы посмотрите, у меня 15% ставка. На что в ответ молчание, смена риторики и фраза — А, ну это вам тогда надо позвонить на поддержку, сообщить, почему они так автоматом проставляют в декларации неверно сумму. Там у вас 0 стоит.
Какой 0, где блин у меня 0 стоит, если я руками ничего сам не вводил, всё автоматом считается… Короче решил, что поеду в налоговую, там попрошу специалиста мне помочь. Думаю надёжнее будет. Всё равно камеральная проверка 3 месяца идёт, правда 1.5 уже прошло…Geksor, просто ощущение, что они в ходе камеральной проверки даже не смотрят на ставку, просто удобно устроились, хреначат по минималке и бу...
Анатолий Буров, Вы всё-таки вычет как пытаетесь получить?
По упрощенке или общим порядком через декларацию? Просто в начале пишите, что по упрощенке. Если, так, то там вообще все автоматом без человека и камералки, если настроено криво, то соответственно получается криво. И они ничего не сделают, пока ПО не исправят. А когда декларацию подаёте, там же сразу при заполнении сумма вылезает и скорее всего нормальная, ибо упрощенный вычет- это «при наличии возможности», а 3ндфл всё-таки должна корректно работать, ну и проверка по факту. И если не работает, там больше шансов мозг вынести с результатом. Проверить не могу сейчас, поэтому утверждать прямо совсем не буду.Игнатий Звездин, Тогда бы вычет был просто не 60, а скажем 54, 57…, а не 52. Скорее всего упрощённый криво работает и нужно декларацию подав...
Geksor, просто ощущение, что они в ходе камеральной проверки даже не смотрят на ставку, просто удобно устроились, хреначат по минималке и будь здоров. А когда 3-НДФЛ подаю, там всё автоматом считается, но мне потом в ходе камеральной проверки тоже умудряются вопросы задавать, мол — уточните декларацию, мы не понимаем, что вы хотите. А уточнять её негде, у них там 7 ступенчатый автомат, который всё заполняет за тебя и говорит — Тебе положен вычет. Подаём?
Ты жмёшь — Подаём.
А потом в ходе камеральной проверки девочка на телефоне не понимает, чо ты хочешь, получил 52 косаря и шагай отсюда.
В итоге через ЛК нефига сделать нельзя, а по телефону не понимают ничего. Вот и думаю, что походу к ним сходить надо, пусть мне покажут, как тогда сделать, чтобы мне 8к доплатили. Как бы не то, чтобы мне это важно было, просто справедливости хочется. А то как брать с народа, хапают и глазом не моргают, а как отдавать что-то, так они видите ли не понимают. ДА и опять же, с 2025 вообще 18%, а это уже 72 тыс вместо 52, уже 20К считай разница!Анатолий Буров, 15% применяется к превышению налоговой базы от 2,4 млн. до 5 млн. Нельзя применять 15% ко всему доходу. Может быть у вас это...
Игнатий Звездин, Тогда бы вычет был просто не 60, а скажем 54, 57…, а не 52. Скорее всего упрощённый криво работает и нужно декларацию подавать.Geksor, до 2025 тоже же было, если 15% ставка. С 2025 просто сделали для 5 ступенчатой, а до 2025 была по 2 ступенчатой. Нет разве?
Анатолий Буров, да Вы правы 15 процентов должны давать и в 24 тоже. Тогда нужно, возможно, не упрощённо, а через декларацию делать вычет, и будет счастье скорее всего. И у Вас именно превышение должно быть достаточное, чтобы вычет получить, то есть 2800к хотя быАнатолий Буров, Тогда возможно нормы НК РФ по ИИС-3, которые вступили в силу с 2025 не применяются к 2024 году
Игнатий Звездин, у меня ИИС типа А, на взнос. Не ИИС-3.Анатолий Буров, Доброго времени суток. Нельзя, потому что норма с 25 года начала действовать. А Вы, видимо, за 24 пытаетесь получить. В 25, ...
Geksor, до 2025 тоже же было, если 15% ставка. С 2025 просто сделали для 5 ступенчатой, а до 2025 была по 2 ступенчатой. Нет разве?Игнатий Звездин, тааак… и вот от общего дохода, уплаченного по 15% ставке, допустим 1 млн рублей по 15%, почему нельзя 60.000 получить от вз...
Анатолий Буров, Доброго времени суток. Нельзя, потому что норма с 25 года начала действовать. А Вы, видимо, за 24 пытаетесь получить. В 25, если наберёте доход, то и получите свои 60к, или сколько там хотите.Анатолий Буров, Как часть общего дохода по 15%, не только з/п
Игнатий Звездин, тааак… и вот от общего дохода, уплаченного по 15% ставке, допустим 1 млн рублей по 15%, почему нельзя 60.000 получить от взноса 400.000 на иис?Анатолий Буров, Ваш годовой доход 400.000, уплачен налог 60.000. Налоговая база обнуляется, получите вычет 60.000
Игнатий Звездин, как с годового дохода в 400.000 может быть уплачен налог 60.000 рублей, если 400.000 облагается по ставке 13%?Анатолий Буров, 400.000 эта сумма НА КОТОРУЮ уменьшится налоговая база, а не с которой вычет
Игнатий Звездин, ок, спорить не буду. Но скажите мне, почему в статьях написано, что можно получить 60.000 рублей? И почему этого не могу сделать я? Как получить 60.000 рублей? Какие параметры должны быть в таком случае?Анатолий Буров, «Максимальная сумма вычета фиксирована и составляет ₽400 тыс. Эта та сумма, на которую может уменьшаться налогооблагаемая ба...
Игнатий Звездин, 400.000 это та сумма, с которой можно получить вычет, по ставке 13%, 15%, 18%, в зависимости от того, какая ставка налога у тебя по доходам.
Если 15%, то можно 400.000 * 0.15% = 60.000 рублей вычета получить, а не 52.000Анатолий Буров, нет
Игнатий Звездин, а почему на сайте НДФЛки написано так:
«Вычет по ИИС тип А предоставляется на размер денежных взносов и ограничен суммой 400 тыс. рублей за год. На счет возвращается 13%, то есть до 52 тыс. рублей. Если в справке 2-НДФЛ от работодателя указана налоговая база, облагаемая НДФЛ по ставке 15% в размере 400 тыс. рублей, то вы сможете вернуть 60 тыс. рублей (400 тыс. * 15%).»
да и на РБК статья была:
«Сейчас максимальные возвращаемые суммы по налоговому вычету с совокупных взносов по ИИС и ПДС в размере ₽400 тыс. составляют ₽52 тыс. для тех, кто платил НДФЛ по ставке 13%, и ₽60 тыс. — для тех, кого облагали налогом по ставке 15%. Со следующего года вступит в силу новая пятиступенчатая прогрессивная шкала НДФЛ и у инвесторов появится возможность заявить к возврату от ₽52 тыс. до ₽88 тыс.
«Начиная с 1 января 2025 года к основной налоговой базе применяются ставки в зависимости от уровня дохода от 13% до 22%. Соответственно, если налогоплательщик, имеющий право на получение налоговых вычетов в размере ₽400 тыс., получает доход, облагаемый по ставке 22%, то фактически сумма налога, подлежащая возврату, составит ₽88 тыс.», — пояснили «РБК Инвестициям» в ФНС.»Анатолий Буров, А больше 52 тыс. вычета и не полагается
Игнатий Звездин, разве не полагается при 15% ставке налога 60.000, а при 18% ставке 72.000? Интернет говорит, что полагается.- Народ, кто то заполнял 3-НДФЛ через ЛК ФНС на вычет со взносов по ИИС при ставке 15%?
Мне ФНСники возвращают успешно по упрощённому вычету 52 тыс, как ни в чем ни бывало, и прикидываются шлангами, мол они не понимают, чего я хочу от них ещё.
Хотя должны вернуть 60.000 при ставке 15%.
При этом в ЛК ФНС нигде и ничего нельзя указать.
Планирую дойти к ним в отделение и через специалиста попросить решить вопрос, а то это трындец какой то, удобно устроились. Налоги повышают, а как вычет возвращать по 15% ставке, так шлангами прикидываются. 
- Сумма налога, исчисленная и уплаченная в иностранном государстве в декларации 3-НДФЛ
Стал заполнять декларацию 3-НДФЛ за 2024 год в личном кабинете налогоплательщика. При этом не нашёл, куда можно перенести «Сумму налога, исчисленная и уплаченная в иностранном государстве» из справки КНД 1175018. Выплаты, которые осуществили российские брокеры, конечно небольшие. Но всё же в справках ВТБ и Т-Банка «Сумма налога удержанная» учитывает «Сумму налога, исчисленная и уплаченная в иностранном государстве».
Нашёл только следующее:
«Согласно Порядку заполнения декларации 3-НДФЛ общая сумма налога, уплаченная в иностранных государствах и подлежащая зачету в РФ, указываемая в строке 130 Раздела 2, определяется как совокупность значений строк 130 Приложения 2.»
Но как на практике эти суммы забить в онлайн декларацию?
Авто-репост. Читать в блоге >>> 
Неожиданные нюансы расчёта налогов по еврооблигациям Минфина (РФ28/Rus28) с отменой валютной переоценкиКак известно, по еврооблигациям Минфина с 2019 отменена валютная переоценка. В НК про это написано следующее (абз. 22 п.13 ст.214.1):
в отношении еврооблигаций МинФина РФ используется следующее правило для отмены валютной переоценки: «При реализации (погашении) облигаций внешних облигационных займов РФ, номинированных в иностранной валюте,… расходы на приобретение указанных облигаций, выраженные в иностранной валюте, пересчитываются в рубли по официальному курсу ЦБ РФ, установленному на дату фактического получения доходов от реализации (погашения) указанных облигаций».
При этом не указано точно, что именно подразумевается под датой фактического получения доходов – дата сделки или дата расчётов продажи. Но на этот счёт есть ст 223 НК (п1 пп1), где сказано, что «при получении доходов в денежной форме дата фактического получения дохода определяется как день выплаты дохода, в том числе перечисления дохода на счета налогоплательщика в банках ..». Ну т.е. надо использовать дату расчётов.
Авто-репост. Читать в блоге >>>
Льгота на долгосрочное владение (ЛДВ): что с документами?Вопрос, который волнует многих инвесторов: нужно ли самостоятельно собирать документы для получения налогового вычета по ЛДВ (если владели бумагами более 3-х лет)?
Если вы – клиент КИТ Финанс Брокер, то ответ в этом посте .
Важно! Если ваши активы были переведены от другого брокера:
• Для получения ЛДВ и других налоговых льгот вам потребуются документы, подтверждающие фактическую дату приобретения ценных бумаг.
Необходимо предоставить брокерские и депозитарные отчеты от предыдущего брокера с даты приобретения бумаг до даты их зачисления в КИТ Финанс.
Мы заботимся о вашем комфорте и стремимся, чтобы получение налоговых льгот было максимально простым и удобным! 💼
Авто-репост. Читать в блоге >>>
Налогообложение на рынке ценных бумаг
Налогообложение на рынке ценных бумаг — в данном форуме обсуждаются различные щекотливые вопросы, связанные с налогами на российском рынке акций и срочном рынке.Чтобы купить акции, выберите надежного брокера:
