Как получить вычет по ИИС без вложения собственных средств

Предыстория. В январе 2017г. я открыл ИИС. Тогда я особо не понимал для чего он нужен, и что с ним делать. К тому моменту у меня было несколько месяцев опыта работы на ММВБ и моментами желание закрыть все убыточные позиции и забыть про инвестиции. Смешение медлительности, опыта других и прочитанная фундаментальная литература, пересилили это желание, и я продолжил свой путь инвестора, но что делать с ИИС я так и не решил. У меня уже сформировался портфель на брокерском счёте, который показал прибыль. Завести бумаги на ИИС нельзя, продавать акции и заводить средства на ИИС также оказалось не вариантом – попадал на налоги, комиссии, которые нивелировали потенциальные вычеты по типу А. Об ИИС я благополучно забыл до конца 2019г, когда мой брокер рассудительно напомнил мне, что я могу получить 52 тыс. вычета за пополнение ИИС.

Собственных средств у меня почти не было. Весь капитал был в акциях, облигациях и продавать я их не хотел по причинам, которые описывал выше. Что было дальше? Я изучил все возможные варианты привлечения ДС. Оптимальным оказался взять потребкредит в зарплатном банке. Ставка была 9,5% — не лучшая на тот момент по рынку, но это компенсировалось тем, что мне не пришлось собирать док-ты или посещать отделения. В итоге я взял 750 тыс. + 50 тыс. собственных.

Наверное, у некоторых, возникнет вопрос, почему 750 тыс. если максимальный вычет за год только с 400? Вычет можно получить за каждый год, поэтому часть средств я внес в конце декабря, часть в начале января. Поскольку счет был открыт 10 января 2017, то 3 года владения приходилось как раз на начало 20 года, и я мог закрыть счет, не теряя налоговых льгот. В декабре я купил ОФЗ на часть средств. Некоторые пишут, что достаточно только внести и ничего можно не делать, но я не стал проверять. В январе я внес остаток средств и также прикупил ОФЗ и немного акций (я подзаработал на этом 3 тыс., но лучше не рисковать). 9 января я продал все бумаги со счета и на следующий день побежал в отделение его закрывать.

Какие важные моменты:

• ИИС не закрывают день в день. В моем случае фактическая дата закрытия по документам +30 календарных дней, т.е. 10 февраля
• Денежные средства переводят со счета не сразу, я получил их 15 января и погасил кредит. Просите, чтобы вам подготовили весь комплект документов для вычета, хотя по разговорам скоро это все сделают за вас

В феврале 2020 я подал декларацию через сайт налоговой и в мае получил долгожданный вычет. Сейчас готовлю док-ты для вычета за 2020 год

Важно! Налоговая может затягивать с камеральной проверкой без каких-либо предлогов, поэтому если установленный НК срок в 3 месяца прошел, и вы не получили ответ – незамедлительно пишите жалобу через личный кабинет ФНС. Мой вопрос был решен в течение нескольких дней, и я получил ответ об успешном завершении камеральной проверки.

По итогам мои расходы (суммы округлил):

• % за пользование кредитом – 6000
• Комиссии по ИИС – 500
• Инвестиционный результат – +3000
• Итого расходы – 3500

Это мой личный опыт в конкретной ситуации. ИИС можно использовать и более эффективно.