Вопрос про облигации

Доброго дня, уважаемые форумчане!

С сегодняшнего дня начался период приостановки торгов по облигациям МТС 04 в предверии выплаты НКД 14.05.13.
Возник вопрос, по итогу какого дня происходит отсечка для формирования реестра владельцев данного выпуска для выплаты купонного дохода?

Убедительная просьба отплюсовать, что бы больше народу смогло поучаствовать в обсуждении вопроса.

РТС

Genda

Климовск Моск. обл.

1 021

с 5 августа 2011

23 Комментария

Александр Строгалев
07 мая 2013, 08:51
формально на 13.05., так как 14.05. он буде равен нулю

но если владеете бумагой на дату блокировки торгов, то уже в списке и поучите купон

блокировка облигаций связана с определенными тех сложностями учета владельцев на дату выплаты, поэтому по росс практике облигации блокируют за определенную дату до выплаты купона (обычно неделя)

в западной практике купон выплачивается на некую дату, предшествующую дате фактической выплаты (потом продавцы/покупатели разбираются между собой, с помощью расчетной системы, типа евроклира)
0
- Genda
  07 мая 2013, 09:00
  billikid, интересует реальная дата, поскольку для биржевых сделок всё понятно, а для внебиржевых? Если внебиржевая сделка будет например 08.05.13? Покупатель по ней попадает на выплату купона? Есть где-нибудь официальная информация по дате отсечки?
  0
  - Александр Строгалев
    07 мая 2013, 09:04
    Genda, «даты отсечки» как таковой нет
    есть период начисления купона, он заканчивается 13.05.
    купон получит тот, кто на вечер 13.05. будет владельцем бумаги
    0
    - Genda
      07 мая 2013, 09:09
      billikid, конечно я Вас понимаю.
      Спрошу с другой стороны. НРД делает запрос по нижестоящим депозитариям, формируя список владельцев. Когда он его делает? 13-го? 14-го? т.е. в какую дату формируется список?
      Ведь если он его сделает 13-го на конец 08.05.13, то покупатель по внебиржевой сделке от 13.05.13 не попадёт в этот список, так?
      0
      - Александр Строгалев
        07 мая 2013, 09:18
        Genda, а вот хз
        надо у депозитария спросить
        0
Genda
07 мая 2013, 09:21
Спасибо за комментарии. Буду рыть далее.
Торги по бумаге начинаются 14-го или 15-го мая?
0
- Александр Строгалев
  07 мая 2013, 09:21
  Genda, 14
  0
- Александр Строгалев
  07 мая 2013, 09:22
  Genda, я думаю все эти даты должны быть прописаны в проспекте бумаги
  0
Genda
07 мая 2013, 09:32
Да, действительно 14-го. Так в эмиссионных доках и указано. Нашёл. Теперь с депозитарием осталось разобраться.

Спасибо огромное за помощь!!!
0
- Александр Строгалев
  07 мая 2013, 09:56
  Genda, да нзчт, пишите :)
  0
cangaroo
07 мая 2013, 10:12
Привет.
По опыту своих облигаций например: черкизово БО-3 дата выплаты купона 10/05/2013, а заморожена она была уже 06/05/201
0
А К
07 мая 2013, 10:14
Genda, если вы планируете купить МТС 04 перед заморозкой торгов на выплату купона, то не советую Вам этого делать тк НРД со всего купона сострижет налог в размере 13%

купон 75,79
соответственно на ваш брокерский счет упадет только 65,93 с каждой бумаги

НРД все равно что вы владели бумагой пару дней, а не весь купонный период) сделать налоговый вычет затем оч нудно, потраченное время дороже будет стоить
0
- cangaroo
  07 мая 2013, 10:19
  Князьков Андрей, Погодите, не спешите.
  Когда допустим покупаю облигацию, я также оплачиваю продавцу НКД.
  Разве с продавца облигации не будет удержан налог с суммы полученной НКД?
  Ведь тогда получится двойное налогооблажение купонного дохода?
  Или я чегото не знаю (или недочита)?
  0
  - А К
    07 мая 2013, 10:26
    cangaroo, по сути да, идет двойное налогообложение. И что бы вернуть накраденное — надо насобирать документов от брокера, а потом настояться в очереди в налоговой еще.
    
    Такая муть характерна для всех корпоратов выпуск которых зарегистрирован до 2012года.
    +1
    - cangaroo
      07 мая 2013, 10:31
      Князьков Андрей, Спасибо за ответ.
      
      А тогда если продавец облигации пойдет возвращать налог и я пойду возвращать налог как это будет выглядеть?
      Пожалуйста можете подсказать где про вопросы налогооблажения корп. облигаций почитать?
      0
      - А К
        07 мая 2013, 10:42
        cangaroo, продавец бона его вычитать не будет, т.к. он заплатил свой налог с дохода который он реально получил от НКД.
        
        по поводу налогов, можно почитать регламент брокера + сайт НРД. В законах там как то все не понятно))
        
        www.nsd.ru/
        
        www.nsd.ru/common/img/uploaded/Conference/111222/trostyanickaya_viplati.pdf
        +1
      - Александр Строгалев
        07 мая 2013, 10:45
        cangaroo, www.onlinebroker.ru/services/stock/tax/
        
        2. Налогообложение купонных доходов и доходов от погашения облигаций.
        +1
    - Александр Строгалев
      07 мая 2013, 10:33
      Князьков Андрей, виноват, с 12 гоа и НРД агент
      довели страну :)
      0
- Александр Строгалев
  07 мая 2013, 10:26
  Князьков Андрей, нрд не налоговый агент
  а может Genda юрик?: )
  0
  - А К
    07 мая 2013, 10:36
    billikid,
    
    Юрик мне кажется не стал бы спрашивать вопрос про отсечку)
    Насчет статуса НРД поузнаю по просторам интернета)
    0
    - Александр Строгалев
      07 мая 2013, 10:39
      Князьков Андрей, уже есть статус, с 12 года
      0
А К
07 мая 2013, 10:18
Период приостановки торгов (ММВБ) — 07.05.2013 — 14.05.2013
0

Читайте на SMART-LAB:

BRENT: Война или сделка? Как ликвидация аятоллы изменит цену «черного золота»

«Черное золото» в эти выходные стало эпицентром глобального шторма. Совместная операция США и Израиля привела к ликвидации высшего руководства Ирана, включая аятоллу Али Хаменеи. Ответ Тегерана не...

Tickmill

01.03.2026

Мой Рюкзак #64: Усиление в банковском секторе в ожидании справедливой переоценки

Февраль продолжает радовать стоимостных и смелых инвесторов Прошлый пост тут — smart-lab.ru/company/mozgovik/blog/1265828.php Было 26,3 млн на 13.02.25 Стало...

Mozgovik

01:16

Мальчик. Третий по счёту. + 2.7% к счастью.

Кстати, сын у меня тут родился. Неделю назад) Я бы мог поделиться секретом со СмартЛабом, как делать только мальчиков. Но это Вам не понравится… Ведь для этого надо…

OsEngine

01.03.2026

Оперативная заметка с полей облигационной конференции для клиентов Mozgovik Research

Доброго дня, уважаемые читатели Mozgovik Research. Для вас хотел коротко и оперативно поделиться основными идеями, которые успел услышать на нашей конференции по облигациям. Кого удалось...