Обычный отказ по ИИС превратился в возврат 182 000 ₽
Получить отказ от налоговой в вычете по ИИС — ситуация неприятная, но нередкая. Чаще всего проблема решается простым уточнением. Но в этой истории отказ стал лишь началом, а итоговая сумма возврата в три раза превысила ожидаемую.
Ситуация Павла
Павел внес на ИИС 400 000 ₽ и подал декларацию на вычет, рассчитывая вернуть законные 52 000 ₽. Каково же было его удивление, когда налоговая отказала с формулировкой: «нет доходов, подходящих для вычета».«Как так? У меня же официальная зарплата! Что делать?» — обратился он к нам.
Зайдя в личный кабинет Павла, эксперт обнаружил две ключевые детали.
- Проблема со сроками подачи данных
На момент подачи декларации работодатель Павла еще не передал в ФНС сведения о его доходах (так происходит, если декларация подается в начале года). Налоговая просто «не видела» налогооблагаемую базу, к которой можно применить вычет. - Упущенная возможность сальдирования
У Павла оказалось два брокерских счета:
— на одном прибыль за 2025 год;
— на другом убыток за тот же период.
Павел полагал, что сальдировать результаты разных брокеров внутри года нельзя, и планировал перенести убыток на будущие годы. Но это заблуждение: сальдировать прибыль и убыток за один год между разными брокерами можно и нужно. Просто делается это не автоматически, а через декларацию.
Что мы сделали
Мы подготовили уточненную декларацию, в которой:
- заявили вычет по ИИС
- свели воедино прибыль от одного брокера и убыток от другого, уменьшив налогооблагаемую базу
Итог
На счет Павла вернулись 182 000 ₽. Из них:- 52 000 ₽ — долгожданный вычет по ИИС;
- ≈130 000 ₽ — экономия за счет сальдирования прибыли и убытка у разных брокеров.
Выводы из этого кейса
- Отказ по ИИС в начале года — не приговор. Часто он связан с тем, что еще не поданы данные о доходах. Дождитесь, когда доходы отразятся в личном кабинете, и подавайте декларацию.
- Сальдировать результаты разных брокеров за один год можно и нужно.
- Комплексный анализ всегда дает результат. Павел пришел за одним вычетом, а ушел с возвратом, втрое превышающим ожидания, потому что мы посмотрели на его ситуацию целиком.
Мораль: не спешите расстраиваться из-за отказа и не ограничивайтесь узкой задачей. Иногда за одной проблемой скрываются две дополнительные возможности для экономии. Главное — найти того, кто увидит их все.
Данная публикация является личным мнением автора. Мнение владельца сайта может не совпадать с мнением автора.
Я не очень понял, у него Иис, он один из этих счетов или ещё один счёт? Вроде финрез с Иис не сальдируется ни с чем.
Просто очень пафосно выдаётся история имхо. Мне бы лично неудобно даже денег за такое брать было. Там делов то :).
Ну платите дальше :).
Вначале очень долгий ответ на элементарный запрос, хотя услуга была оплачена сразу.
И за возврат налога попросили что о около 30% от него. Разумеется отказался.
«Налогоплательщики, получившие убытки в предыдущих налоговых периодах по операциям с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, от операций с производными финансовыми инструментами, обращающимися на организованном рынке, вправе уменьшить налоговую базу по операциям с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, по операциям с производными финансовыми инструментами, обращающимися на организованном рынке, соответственно в текущем налоговом периоде на всю сумму полученного ими убытка или на часть этой суммы (перенести убыток на будущие периоды). » п.16 ст. 214.1 НК РФ.
Пока тут смотреть особо нечего.
Серьезно? Ну приведите статью НК, что самозанятому нельзя переносить убытки по брокерским делам.
Причем здесь самозанятый. Разные доходы вообще. Самозанятый не может вычет по иис получить, если нет дохода по основной базе, а сальдирование и перенос убытков здесь каким боком?
" На счете убытки."
Ну так статья про брокерские счета, ну то есть про операции с ценными бумагами. Логично, что вопрос, про ценные бумаги, разве нет? Соответственно убытки на брокерском счёте у человека. Иначе смысл задавать вопрос в этой статье. Ну а сальдирование или перенос убытков по брокерским счетам можно делать независимо от того самозанятый человек или нет.
«а таким, что человек про НДФЛ с «основной базы» спрашивал » это ваши фантазии имхо.
Конечно мои фантазии :).
«Упущенная возможность сальдирования
У Павла оказалось два брокерских счета:
— на одном прибыль за 2025 год;
— на другом убыток за тот же период.»
Текст из статьи. Помимо вычета по иис ребята сальдировали убытки о чем и похвалились в статье. Но это сальдирование уже к иис и «основной базе» отношения не имеет, даже другая услуга у них видимо по прайсу.
Про чукчу писал ранее :).
«Про остальные 130.000 — звездешь. Просрал деньги на бирже — твои проблемы, другие, в т.ч. государство, тут причём?» -
Ваш текст.
Государство ни при чем. Но оно даёт возможность уменьшить налоговую базу в следующие налоговые периоды, или сальдировать с прибылью по другим счетам в текущем периоде, на эту «просранную» сумму, по операциям с ценными бумагами, даже самозанятому.
Об этом нам говорит статья НК 214.1
Далее текст про чукчу.
Хорошего дня.