Как я потерял налоговую льготу по ИИС, открыв ИИС-3
Я тут знатно накосячил со своими инвестициями. Из серии «я же всё это знал — но всё равно сделал».
Речь про ИИС. Делюсь, как можно в один клик потерять налоговую льготу по всем своим ИИС — даже если по старому счёту вы ничего не делали.
Решил открыть ИИС третьего типа (а других уже и не открывают), чтобы экономить на налогах. При таких доходностях, как сейчас на рынке, экономия может получится приличная. К тому же последний год, когда можно открыть ИИС с пятилетним сроком. Со всех сторон дело хорошее.
Только вот забыл, что другой мой ИИС, открытый пару лет назад был еще старого типа. И вроде бы об этом писали везде и я сам об этом знаю, но как-то вылетело из головы. А ситуация получается такая: открыв ИИС-3 при имеющихся других ИИС старого типа, теряешь льготу по всем своим ИИС. Причем льгота теряется даже если ваш старый ИИС все это время был пустым и вы ничего по нему не делали. И в этом самое обидное — получается я просто проср@л свой ИИС, который несколько лет держал и по которому скоро наступил бы срок, когда можно воспользоваться льготой.
Открытие ИИС происходит быстро и онлайн, брокер никак не проверяет наличие других ИИС и никаких предупреждений не выскакивает. Так что вся ответственность лежит на инвесторе.
Единственный выход в такой ситуации — в 30-ти дневный срок после открытия нового ИИС успеть закрыть старый. Если там не прошло 3 года с момента открытия, то льгота теряется и нужно заплатить или вернуть весь налог. Попадание на налог — тоже «приятный» бонус, конечно.
А теперь — как надо было сделать правильно. Сначала конвертировать старый ИИС в новый у брокера (у нормальных брокеров это делается в личном кабинете несколькими нажатиями мышки). Затем подать заявление в ФНС для сохранения налоговых льгот (тоже через приложение или сайт налоговой сделать не сложно). И только после того, как старый ИИС будет конвертирован в новый, можно открывать еще ИИС. Но только не больше трех ИИС-3 у всех брокеров.
Повторюсь, об этом много где писали, когда осуществлялся переход со старых ИИС типа А и Б на новые ИИС-3. Но если вы тогда ничего этого не сделали, то будьте внимательны, открывая новые ИИС.
это тот случай, когда лежит и вроде не мешает, но очень хочется улучшить
Konstantin Kirillov,
Да нет, потерял. В посте это в прямую не стал писать, но там несколько сотен тыщ было профита. Хорошо не стал возвращать ндфл по типу А, не так обидно))
Как проверить, что всё работает? Самый простой способ — если вы «конвертировали» ИИС в 2024 году и в 2025 году уже получали вычеты на взносы, внесенные в 2024 году, то ваши вычеты должны были называться «на долгосрочные сбережения граждан». А по старому ИИС были бы «инвестиционные вычеты».
Просто загляните в ваш личный кабинет налогоплательщика и посмотрите, что и как там называется. ИИС-3 — это и есть «долгосрочные сбережения». Если вам вернули НДФЛ с такой формулировкой, то всё в порядке, ваш ИИС третьего типа, и назад этот фарш не провернуть.
Текст обращения: Добрый день. Подскажите: подавал заявление: Заявление о применении
в отношении договора на ведение ИИС, заключенного до 31 декабря 2023 (включительно),
налоговых вычетов на ДСГ, оно зарегистрировано 11 сентября 2025, но не понятно принято ли
оно и изменился ли статус моего счета ИИС на ИИС-3? Прошу сообщить мне о изменении статуса
моего ИИС на ИИС-3 (применении в отношении договора на ведение ИИС, заключенного до 31
декабря 2023 (включительно), налоговых вычетов на ДСГ) или сообщить причину по которой
статус моего ИИС не изменен. Спасибо.
В ответ налоговая сказала:
В отношении индивидуального инвестиционного счета ХХХХХХХХ
от ХХ.ХХ.2023, открытого в АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО «ТБАНК», применяются
положения статьи 219.2 НК РФ, начиная с расходов, произведенных с 01.01.2025.
На мой взгляд, закрывать не обязательно, тем более если там 3 года не прошло. Все-таки может пригодится. Хотя это как кому удобнее.
И в ФНС и в брокере подтвердили, что старый нужно закрыть. Можно пробовать конвертировать и, возможно, это даже получится. Но нет гарантии что по истечении N лет при закрытии одного из счетов не выяснится, что льгота все это время не действует, будет обидно)
В конце января
А вот конвертация старого ИИС в ИИС-3 вполне может помочь.
Большое спасибо за подсказку, посмотрю еще раз
Что за чушь?
1. Решил открыть ИИС-3
2. Забыл, что есть ИИС старого типа
Что значит забыл? Зачем открывал новый, если не знал как это правильно делать?
Хотя ладно. Хоть будет на ком зарабатывать
Тёма Сечин,
Судя по всему нужно было, ситуация похожая
😀🤝
Скорее всего теперь уже откажут в льготе по обоим иис. Надежнее всего оба закрыть и открыть новый