Зачем обычному инвестору нужен ИИС?

Для большинства частных инвесторов главный вопрос звучит просто: – как увеличить итоговую доходность портфеля, не беря на себя дополнительный риск? Выход есть –, и это способ увеличить итоговую доходность инвестиций за счет налоговых льгот, а не за счет увеличения риска.

По сути, это обычный брокерский счет, но с дополнительными преимуществами: если выдержать установленный срок владения, государство позволяет вернуть часть вложенных средств и освободить прибыль от НДФЛ. Разберем этот инструмент в деталях

Как устроен ИИС-3 и в чем преимущества?

ИИС-3 основан на двух налоговых льготах. Первая – вычет на взносы: инвестор может вернуть 13–22% от внесенных средств (но только с суммы до 400 тыс. рублей в год). Это дает до 52–88 тыс. рублей ежегодной прибавки, которая никак не зависит от ситуации на рынке.

Вторая льгота – освобождение инвестиционной прибыли от НДФЛ при соблюдении минимального срока владения. Лимит – 30 млн рублей дохода, что для большинства частных инвесторов более чем достаточно. Благодаря этому ИИС-3 хорошо работает именно как долгосрочная накопительная «оболочка».

Минимальный срок владения зависит от года открытия: для счетов 2024–2026 годов – это 5 лет, а в дальнейшем горизонт постепенно вырастет до 10 лет. Модель полностью ориентирована на долгосрок, как и в большинстве развитых рынков.

У кого открывать лучше всего?

Правила ИИС-3 едины для всех, но реальное удобство зависит от инфраструктуры брокера. ВТБ Мои Инвестиции здесь выделяется именно качеством исполнения. 

• Во-первых, счет открывается за пару минут через ВТБ Онлайн – без бумажной волокиты и лишних действий. Это удобно, когда нужно быстро запустить стратегию или завести отдельный счет под новую цель.

• Во-вторых, налоговый учет у них реализован аккуратно, что особенно важно для ИИС-3. Льготы работают только через несколько лет, и любые ошибки в отражении операций могут стоить инвестору части выгоды. Здесь расхождений между торговлей и отчетностью нет.

• В-третьих, инфраструктура поддерживает полный набор инструментов Московской биржи, а дивиденды и купоны корректно зачисляются именно на ИИС-3 согласно требованиям закона. Это снижает риск технических проблем, которые на долгосрочном счете критичны.

Что в сухом остатке?

ИИС-3 – инструмент, который повышает чистую доходность за счет налоговых льгот, формирует дисциплину и помогает инвестору выстраивать долгосрочную стратегию без лишней операционной нагрузки. А решение использовать его или нет уже основывается на личной стратегии каждого.