25 октября 2025, 00:01
Нидерланды: лучшая пенсионная система в мире. Есть чему поучиться?
Друзья, приветствую! Начинаю цикл статей о пенсионных системах мира. Я уверен, что понимание международного опыта может оказаться полезным для каждого, кто неравнодушно и ответственно относится к личным финансам.
Институт Mercer CFA ежегодно публикует международный индекс, в котором рассчитывается рейтинг пенсионных систем в различных странах мира. В 2025 году были оценены пенсионные системы 52 стран, Россия в исследовании не участвовала, лидер рейтинга — Нидерланды, именно о пенсионной системе этой страны пойдет речь в статье. Для сравнения в статье иногда буду приводить сопоставимые факты о российской пенсионной системе.
Пенсионная система в Нидерландах сочетает в себе государственную распределительную систему, когда из текущих отчислений действующих работников платят пенсии (как в России) и индивидуальную, когда пенсия формируется за счет взносов от работодателя и личных взносов в негосударственные пенсионные фонды.
Много налогов, долгая карьера
Государственная (распределительная) пенсия финансируется из государственных средств и налогов на заработную плату. В Нидерландах действует прогрессивная шкала налога, минимальная ставка подоходного налога на зарплату составляет 35,82% (не считая дополнительной налоговой надбавки в размере 7,1% за медицинское обеспечение), а максимальная 49,5%, для людей старше пенсионного возраста действуют налоговые льготы. При этом только часть суммы подоходного налога идет на формирование пенсии (17,9% от зарплаты).Например, при средней зарплате €3800 в месяц (по состоянию на 2025 год), из зарплаты будет удержано ~36% в качестве подоходного налога: ~€1368, из которых €680 будет удержано на нужды пенсионной системы (для мигрантов с дефицитными профессиями предусмотрены временные налоговые льготы) и налоговая надбавка 7,1% за медицинское обеспечение.
За каждый год трудового стажа люди получают право на получение 2% государственной пенсии. То есть для получения полной государственной пенсии требуется 50 лет стажа (есть альтернативный вариант: если человек не работает или проживает за пределами страны, необходимо будет делать добровольные пенсионные взносы). Размер государственной пенсии составляет 50% от минимальной заработной платы для проживающих с партнером (не обязательно супругом) и 70% для одиноких пенсионеров. Размер государственной пенсии с 01.07.2025 составляет €1239 для одинокого пенсионера и €848 для пенсионеров, проживающих с партнером, суммы указаны после удержания налогов и социальных взносов, индексация проводится 2 раза в год.
Не заставляем, но плати
Частные пенсии работников представляют из себя пенсионные программы, управляемые частными пенсионными фондами и страховыми компаниями. Взносы формируются за счет взносов работодателя и отчислений сотрудников, размер взносов зависит от компании, обычно работодатели берут на себя основной объем расходов (примерно 2/3), сами сотрудники вносят от 4% до 8% от своей зарплаты.Законодательство не обязует работодателей участвовать в частной пенсионной программе, однако, государство может к этому принудить компанию, в результате 90% наёмных работников и работодателей имеют частную пенсионную программу. В России тоже активно думают над тем, чтобы стимулировать работодателей участвовать в софинансировании участия в программе долгосрочных сбережений.
В пенсионной системе Нидерландов накопились огромные суммы активов — около $2 трлн, при численности населения старше 18 лет всего в 15 млн человек. Если сравнивать с Россией, то с учетом разницы в населении (114,5 млн людей старше 18 лет в России), в нашей пенсионной системе должно было бы быть активов на $15 трлн или в рублях по текущему курсу более 1200 трлн рублей. И если деньги пенсионных фондов Нидерландов вкладываются преимущественно в иностранные ценные бумаги, для нас это было бы сомнительным решением, при этом внутри России не существует активов, чтобы проинвестировать такие деньги, например, весь жилой фонд Москвы можно оценить в ~111,5 трлн рублей, стоимость всего рынка акций на Мосбирже ~50 трлн рублей, а стоимость всего золота в ЦБ РФ менее 26 трлн рублей.
Отложи еще копеечку
Индивидуальные частные пенсии формируются по желанию людей, представляют из себя вложение денег в пенсионные фонды, страховые программы, самостоятельную покупку ценных бумаг и даже недвижимость, не обремененная ипотекой, считается индивидуальным пенсионным капиталом (похоже на классическую для России схема — покупка жилья под сдачу в аренду).Инвестиционные доходы, в том числе проценты по вкладам, облагаются по ставке 36% (существует налоговый вычет для активов до €57000). Но налогообложению подлежат не фактически полученные, а предполагаемые доходы. У государства для разных видов инвестиций есть ожидаемый уровень дохода, с него и взимается налог. В России до столь «гениальных» идей, к счастью, пока еще не догадались.
Еще забавный факт, если вы владеете единственным жильем, то для него все равно будет рассчитана предполагаемая ставка сдачи в аренду, с которой будет удерживаться налог по ставкам, аналогичным для зарплаты, но если вы платите проценты по ипотеке, то они будут уменьшать налогооблагаемую базу.
Коэффициент замещения
По данным центрального банка Нидерландов средний коэффициент замещения составляет 60% с учетом суммы государственной и частной пенсии, выплачиваемой негосударственными пенсионными фондами. Хитрые голландцы также посчитали, что если зачесть в качестве пенсии доход от вообще всех активов, которые принадлежат пенсионерам, то есть в том числе доход от частных инвестиций и накоплений, то средний коэффициент замещения составит уже 78%. Для сравнения, это тоже самое, как считать у нас за пенсию, например, проценты по вкладу и доход от сдачи квартиры в аренду.Что полезного для нас
Меня впечатлило, что для получения максимальной государственной пенсии требуется стаж 50 лет (альтернатива — добровольные пенсионные взносы). В России гос. пенсия тоже зависит от стажа работы и еще получаемой зарплаты, а поздний выход на пенсию (после наступления пенсионного возраста) способен значительно увеличить ожидаемые выплаты, вы даже не представляете себе на сколько, об этом стоит написать отдельно. Серые зарплаты, напротив, значительно снижают ожидаемый размер пенсии.В Нидерландах пенсионные взносы удерживают из зарплаты. Для повышения гражданской ответственности было бы разумно и в России показывать пенсионные отчисления именно как часть удержаний из зарплаты.
В Нидерландах делается большой упор на негосударственную пенсионную систему, в России тоже будут вынуждены развивать институт негосударственных пенсионных фондов, пока еще на добровольных началах и даже с серьезными стимулами. В России сейчас запущена программа долгосрочных сбережений, а многие крупные работодатели предлагают совместное финансирование взносов в НПФ, имеет смысл поинтересоваться у вашего работодателя о наличии программ софинансирования пенсионных взносов. Например, мой работодатель предлагает мне удвоить мои взносы в частный пенсионный фонд, с которым у компании заключен договор.
В Нидерландах рассматривают доходы от частных накоплений граждан в качестве пенсионного. Я солидарен с таким взглядом и давно формирую свой частный капитал. Средняя пенсия в России составляет 23519 рублей по состоянию на август 2025, получается, чтобы удвоить свой доход на пенсии, достаточно иметь акции/коммерческую недвижимость на ~3,2 млн рублей на момент написания статьи или однушку под долгосрочную сдачу в аренду, стоимостью 7-7,5 млн рублей.
Финансово светлое будущее в наших руках, это в первую очередь вопрос упорства, трудолюбия и целеустремленности. Не слушайте тех, кто пытается вас убедить в обратном и сбить с намеченного пути.
На этом все. Буду благодарен, если оцените статью лайком. Подписывайтесь, чтобы не пропустить продолжение про пенсионные системы других стран.
Если вам интересны почитать про инвестиции в дивидендные акции и коммерческую недвижимость через ЗПИФ, то вот мои некоторые полезные статьи:
- #ПроНедвижимость: мои самые важные статьи об инвестициях в недвижимость
- #ПроСтратегию: Как оценить шансы на получение дивидендов
- (Не) терять деньги: когда спекулянт притворился инвестором
Канал в Дзен: dzen.ru/capitalism
Читайте на SMART-LAB:
✔️ Рыночное положение: всё с̶л̶о̶ж̶н̶о̶ надежно
Вчера мы получили статус официального администратора финансовых индикаторов. После внесения в соответствующий реестр Московская биржа стала первой организацией, а RUSFAR — первым финансовым...
18:27
RAEX наградил "Селигдар" за его Годовой отчет
Рейтинговый консорциум RAEX вручил «Селигдару» за его Годовой отчет диплом лауреата в специальной номинации «За образцовое отражение в отчёте значения собственной...
16:50
Холдинг SFI закрыл сделку по продаже ЛК «Европлан» Альфа-Банку
Альфа-Банк приобрел 87,5% ПАО «ЛК «Европлан», крупнейшего независимого оператора на российском рынке лизинга, у инвестиционного холдинга SFI. Сделка завершилась 25 декабря 2025 года, Альфа-Банк...
16:02
MaxiM, вот идея с акциями, согласен лучше, они намного больше дадут в переоценка инфляции.
20:50
рубль резкий как понос и мощь его не знает границ, крепость его зиждиться на скрепах и берёзовых бруньках
Позитивный обзор. ВУШ Холдинг ВУШ Холдинг опубликовал результаты за 9 месяцев 2025 года — и картина для инвесторов получилась напряжённой. Компания, ещё недавно показывавшая сильный рост и уверенную п...
И чё?
🔮 Рубль в 2042-м: тихое ослабление или резкий перелом? Я посмотрел на долгосрочный прогноз Минфина — и, признаюсь, он вызывает больше вопросов, чем дает ответов.Финансовое ведомство заглянуло сразу на...
20:46
Какой негодяй этот Зы.
Сколько в России граждан Украины на ПМЖ со ВТОРЫМ гражданством
YgrOK, не согласен… Такое рисовать можно либо под препаратами либо под диагнозом. Психиатры есть тут? Рассудите
20:42
Дмитрий, давит плитами психологически, не откупает, не в одном эмитенте такого не наблюдал, стремно пока лезть как то, посижу на заборе пока, такое ощущение, что пик проредил акции, фри флоат сильн...
Позитивный обзор. Озон Фармацевтика Озон Фармацевтика показала один из самых сильных кварталов за последние годы. Рост оказался выше ожиданий по всем ключевым метрикам — от выручки до чистой прибыли. ...
Используемые материалы:
1. Рейтинг Mercer: www.mercer.com/insights/investments/market-outlook-and-trends/mercer-cfa-global-pension-index/
2. Пенсионная система: en.m.wikipedia.org/wiki/Pensions_in_the_Netherlands
3. Коэффициент замещения: www.europeanpensions.net/ep/Average-Dutch-household-achieving-60pc-retirement-replacement-rate-DNB.php
4. Подоходный налог: en.wikipedia.org/wiki/Income_tax_in_the_Netherlands
5. Налогообложение: en.m.wikipedia.org/wiki/Taxation_in_the_Netherlands
6. Размер госпенсии: www.svb.nl/en/aow-pension/aow-pension-rates/aow-pension-rates
7. Стоимость страхования: www.svb.nl/en/vv/cost-of-voluntary-insurance/how-much-does-voluntary-insurance-cost-if-you-live-or-work-in-the-netherlands
8. Активы пенсионных фондов: www.statista.com/statistics/607698/assets-under-management-by-pension-funds-in-the-netherlands/
10. Общая статья: www.pensionfundsonline.co.uk/content/country-profiles/the-netherlands
ШИКАРНЫЙ бизнес надо признать
цифры автора...
платишь 680*12*50 лет=408 тыс. без учета капитализации...
получаешь пенсию 1239 на 27 лет,( 408000/1239=329 мес.) если сумеешь дожить до 97 лет(20+50+27
даздравствуют пенсионные системы
В расчёте на 1 жителя, бюджета в Нидерландах в 8 раз больше чем в России. Лучше бы у нас было в 8 раз больше чем у них, согласитесь?
А так, действительно. люди живут бедновато.
Думаю остальным регионам просто надо брать пример с Москвы и менять криворуких и вороватых мэров на новых. Была недавно в Саратове — грязь и ужас, трамвайные линии, которые только что сделали, кривые, транспорт грязный и без кондиционеров.
Я это все к тому, что меня пытались упрекнуть, что я чуть ли не из корыстных побуждений хвалю Собянина. А я просто давно живу в Москве и Москва при Собянине на 200% стала лучше, чем при Лужке, и на 300% лучше любого города России.
И я за то, чтобы не только Москва была такой, а чтобы и региональные центры стали такими — но мэров и заммэров городов так часто сажают за коррупцию, что я просто удивляюсь, откуда столько воров в России???
С такими налогами — не удивительно.
Хорошие варианты это Восточная Европа. Болгария, Польша и т.п. низкие цены, налоги, недвига.
если серьезно, это заблуждение, что везде хорошо.
швейцарии это уже ближе к 60 годам, скучно там, движа никакого, правил куча….
В Германии/Нидерланде так нельзя. Там нет выбора. Участки земли цены космос, огромное число регуляций, запрет на строительство дома без официальной компании субподрядчика (которая будет стоить х10). И т.п. и т.д.
Москва, да — нет никаой разницы с Берлином/Амстердамом. Для людей с деньгами, либо батрачить до пенсии.
Москва при Собянине стала почти европейским городом даже на окраинах, везде парки, отличный общественный транспорт.
Напрягают немного только мигрпниы, но их стало значительно меньше
А сейчас с возрастом Москва начинает раздражать, особенно дурной московский зимний климат и мечтаю о том, чтобы зимовать где-то на юге. Пока думаю о Тамани.
В Адыгее была — очень красиво, но совершенно нет дорог и медицины. Сочи — ужас, сплошные армяне и грязь, Геленджик — дорогой.
медицина лучше в Москве и в Москве больше всего долгожителей в России 😇
Впрочем, в той же Германии, например, очень даже хорошо зарабатывают даже обычные работяги. Жители Калининграда могут это ежедневно лицезреть по машинам премиум класса с немецкими номерами и по тому, как когда-то удравшие в Германию из нищих сибирских деревень «русаки» (так называют себя русские немцы в Германии), массово скупают недвигу в Калининграде и сорят деньгами в ресторанах.
Зарплаты высокие в США (в Европе могут быть высокие оплаты контрактников, но это штучные и редкие вещи)
Сочинский армянин, что сдает квартиру и из работы — только следит за рабочим что строит дополнительную пристройку к дому для сдачи, отдыхает с друзьями и туристками, по сути всю жизнь живет на курорте без напряга. Имеет уровень жизни в разы выше чем 90% «специалистов» из Берлина...
Вот именно что в Германии зарбатывают «обычные работяги», и прибыль слесаря, после налогов, мало чем отличается от каких нить профи с университетами. Нет ни малейшего смысла напрягаться и быть «специалистом».
Что касается доходов от сдачи квартир, это имеет место быть и у нас в Калининграде, где молодёжь предпочитает вообще нигде не работать, сдавая посуточно наследные от бабушек-дедушек хрущёвки.
Но с такими даже общаться противно, настолько они наглы, заносчивы и примитивны.
Или как то по другому их жизнь выглядит? Типа, проснулся утром и вперед в офис, арбайтен?
На пенсию «академикеры» (специалисты с высшим образованием) сплошь и рядом выходят имея счета в банках в сотни тысяч евро. А некоторые, например, физики-ядерщики, евровыми миллионерами в 50 лет.
У меня, например, тоже был период, когда я квартиры покупал и у меня были компьютерные фирмы.
Но при начислении пенсии, хотя у меня были документы из налоговой, мне 6 лет зачесть в стаж отказались.
Мне, например, сотрудница Пенсионного фонда откровенно признавалась, что доработать до пенсии без блата у них вообще невозможно. Придираются и массово увольняют или вынуждают увольняться уже после 45, набирая молоденьких выпускниц университетов.
Такая же история во всех офисах. Офисный планктон — это карьера до 40. А потом идёт жёсткий отсев.
Ну или я по рабочим вопросам периодически консультировался с пенсионером, который раньше был зам. пред. правления по ИТ. Вот такие пенсионеры — это прям ценный актив может быть.
Был короткий период, когда возникла необходимость быстро хоть чем-то заместить SAP, Oracle и проч. Этот период заканчивается. Увеличение налогов на ИТ компании это подтверждает.
А на западе ученые как зарабатывали всю жизнь хорошо, так и будут зарабатывать.
Но следует иметь в виду, что в России рынок труда очень нестабилен. То не хватает инженеров, то рабочих, а когда-то была нехватка юристов и бухгалтеров.
Еще лет 10 назад никто не хотел рассматривать резюме 40+ а сейчас рады, когда пенсионеры работать идут — настолько вдруг возник дефицит кадров.
это вы верно заметили… работы не початый край.....
прям свежий пример...
наверно сотни программистов работали целый год превращая сайт Росстата из РАБОЧЕГО ИНСТРУМЕНТА в виджет для юзеров...
называется это по «современному»-решение задач..
и количество задач только растет…
Давно известно, что масквабад — это не Россия.
Их временно подкупают, обрекая целые регионы на нищету и вымирание.
А так получается сравнение типа там бве бумажки дают а тут одну за день работы. Детский сад какой-то…
На ютьюбе есть версия Шингаркина, что это часть плана по подготовке военного захвата калининградского анклава:
youtu.be/ZdRRYbEcISo?si=TXDv-csSp2jHLBDu
Но местные жители в массе своей имеют пенсии на уровне прожиточного минимума пенсионера, целыми днями сидят у помоек, куда из евроспара, например, выбрасывают гниль и просрочку, чтобы сварить себе помойную тюрю и не умереть с голоду.
Финансовый Архитектор, я про срок дожития так как размеры фондов и выплат зависят от этого срока чтобы пенсионные фонды могли нормально работать.
Например при средней продолжительности жизни мужчин в РФ 67 лет и выходе на пенсию в 65 — это значит что взносы этого человека шли не на пенсию а его просто ежегодно грабили.
Например в возрасте 65 лет вероятность дожить до 66 составляет 98,5%, а в возрасте 66 вероятность дожить до 67 — 98,3%. Это общие данные. Но дальше есть много индивидуальных факторов, страховые их тоже учитывают: пол, вредные привчки, хронические болезни и т.д.
Но вот вероятность дожить от 0 до 67 уже 78,7%.
кто прав?
и в Москве и в деревне и в провинциальном городишке
Можно конечно долго ужасаться цифрам несправедливой пенсии в Голландии, но я бы сравнил с Россией. Простите, в Голландии не был давно, но вот в России нахожусь постоянно. Есть прекрасный сервис Numbeo, где указаны цены на разные товары/услуги по всему миру. Не готов утверждать за верность цен по всему миру, но по моему городу вполне совпадает. При том цены указаны совсем не за премиум товары, а обычные, в обычном магазине.
Решил сравнить два города: Владивосток и Роттердам. По численности населения +- совпадают. Владивосток выбрал специально, тк в нем нет никаких проблем с транспортной доступностью как в Норильске или Якутии. И цены для Владивостока указаны верно, готов подтвердить.
www.numbeo.com/cost-of-living/compare_cities.jsp?country1=Russia&country2=Netherlands&city1=Vladivostok&city2=Rotterdam&tracking=getDispatchComparison
«На глаз» разница в ценах от 0,3 до 3 раз. В зависимости от товаров и услуг. В среднем разница что-то около 2. Не считал специально, просто на глаз.
С учетом средней пенсии во Владивостоке в 24,2к — мы можем завидовать Нидерландским пенсионерам. Как прожить на 24,2к/мес я не знаю, в пору проводить какой-то эксперемент и записывать его результаты в блоге.
Моя идея в том, чтобы изучив лучший опыт, подумать, что применимо полезного для нас и что напротив, хотелось бы избежать.
у меня зарплата 28 тысяч чистыми и до пенсии десять лет
нормально живу
даже откладываю 😇
но он как раз с того что откладываю 🧐
Да не выгоднее там НПФ, у них доходность за последние 20 лет порядка 6%, на память, еще и налоги снимут.
В России хоть налогов нет с пенсий и НПФ…
Смешные люди; думают в России низкие налоги. В Голландии 36 % — минимальный налог на зарплату, а в России минимальный налог на зарплату — 43 %.
Публика думает, что страховые взносы платит работодатель ( многие даже не задумываются об этом). На самом деле платят они: работодатель на эти 30 % уменьшает им зарплату.Бизнесмену бы голландская система больше понравилась — зачем ему администрировать страховые взносы, создавать под это рабочие места.
Государство сознательно такую систему создало — чтобы не возникали крамольные вопросы. Например, " я заплатил кучу денег в ПФР, а пенсия у меня с гулькин х… ", или " глава семейства работал как лошадь, вышел на пению и сразу гигнулся, а его семья почему-то не может унаследовать заплаченные им взносы" и т.п. С ОМС подобные вопросы.
Да, и в Голландии коэффициент замещения ( размер пенсии)минимум 50 %, а в России где-то 25 % от зарплаты.
— 130 тыс. ФОТ, из них:
— 30 тыс. соц. взносы,
— 13 тыс. НДФЛ
— 87 тыс. на руки
Итого 67% на руки.
В Нидерландах так, при средней 3800:
— 1368 налог и взносы
— 270 мед страховка
— 152 в НПФ из зп и 300 в НПФ сверх ЗП,
Итого общие расходы на работника: 4100, на руки 2010 или 49%.
Но помимо зарплатных налогов наш человек платит: НДС, налог на имущество, идиотский транспортный налог.акцизы, кучу всяких сборов за госуслуги и т.д. Это тоже надо сравнивать.
Коме того, надо сравнивать качество получаемых услуг. Вот что покрывает, например, наша медстраховка — поход к участковому терапевту? За остальное надо платить.
Или вот: всех здесь впечатлила цифра в 50 лет. Они даже не поняли прочитанное. 50 лет нужно отработать в Голландии чтобы получать пенсию равную зарплате. Чтобы получать пенсию относительно к зарплате, как у нас, достаточно иметь 12 лет стажа.
Про качество можно вообще долго дискутировать, особенно медицины. Знаменитые европейские многомесячные очереди к специалистам — ну такое себе качество.
- Если у вас есть партнёр, который также достиг пенсионного возраста AOW, вы оба можете получать до 100 % от чистой минимальной заработной платы "
И это только государственная пенсия, а ещё, сверх госпенсии, платят частные пенсионные фонды.«Местная система соцобеспечения предполагает наличие сразу нескольких схем, с помощью которых граждане могут выйти на пенсию до достижения необходимого возрастного порога без ущерба для размера выплат. Гражданин может получить 80 % от текущей заработной платы в том случае, если у него имеется 10 лет трудового стажа.
Разрешено выходить на пенсию в 60 лет, но в этом случае размер его пособия будет примерно 65 % от зарплаты. Однако, этих денег вполне достаточно для комфортной жизни.
Гражданин может рассчитывать на выплаты в размере 78.75 % от его средней зарплаты, которую получал на протяжении всего срока трудоустройства, либо на 70 % от объема заработной платы на момент выхода на пенсию.»
«У пенсионеров в стране достаточно средств для комфортной жизни на пенсии. Выплат хватает на отдых, путешествия, оплату коммунальных платежей. В Нидерландах много сообществ, которые помогают пожилым людям, организовывают круизы на специально оборудованных теплоходах, проводят развлекательные и благотворительные мероприятия.»
Финансовый Архитектор, Ну про очереди хорошо рассуждать, но у нас вы прийдете на прием и уйдете ни с чем… «Нет талонов» на обследование, «нет лимита на обследование», нет оборудования, запишитесь в очередь на процедуру и приходите через пол года — год. Ну либо вообще огромная очередь к врачу, которому до вас нет никакого дела, потому что он работает за троих.
Сам лично проходил и знаю, да постоянно вижу на знакомых как это работает. Хочешь какую-то мед помощь — иди получай за деньги, бесплатно тебя максимум вылечат от простуды и еще чего-то самого простого и банального. Что по сложнее — либо в ведомственных поликлиниках/больницах, либо платных.
www.rbc.ru/society/25/02/2025/67bd95d09a79471fb60513de
При численности врачей в 550тыс + человек на страну, дефицит в 23тысячи врачей кажется мелочью. 4% дефицит всего. Можно сказать чуть больше стат погрешности. А если мелочь, то зачем придумывать про всякие отработки после мед вузов, брать на работу «иностранных специалистов»? Но мы не понимаем как считают… Если один работает на две ставки — он считается за одного или двоих? Или ненужные ставки оптимизируются, зоны обслуживание расширяются и тд и тп?
Не готов дискутировать на эту тему прям подробно, но все эти попытки заткнуть дыры говорят, что проблема кажется серьезней, чем нехватка 4% персонала.
Финансовый Архитектор, ты сравниваешь несравнимое...
в россии налоги платит каждый а в нидерландах платит домохозяйство по числу иждивенцев
При данных условиях: зарплата €3 800/месяц, супруга без дохода, двое детей, ипотека €300 000 при ставке ~2 %
Рассчитаем налог:
€38 441 × 35,82 % = €13 777 — налог на первую часть дохода.
€39 600 − €38 441 = €1 159 — оставшийся доход.
€1 159 × 37,48 % = €435 — налог на оставшийся доход.
Общий налог: €13 777 + €435 = €14 212.
Теперь учтём налоговые кредиты:
Общий налоговый кредит (algemene heffingskorting): до €3 068.
Кредит на трудовую деятельность (arbeidskorting): до €5 599.
Кредит на детей (kindgebonden budget): для двух детей может составлять до €185,50/мес × 12 = €2 226/год.
Общий кредит:
€3 068 + €5 599 + €2 226 = €10 893.
Итоговый налог после вычета кредитов:
€14 212 − €10 893 = €3 319.
т.е после учета всех льгот и вычетов всего налогов 8%
и есть сумма не облагаемая налогом она в районе 20000 евро в год
т.е 8% нидерланды против 38% россия...
На налоговый кредит со всех 35.82% или только с 9.28%
Очень точный вопрос — 👍
Ответ: налоговый кредит в Нидерландах применяется ко всей совокупной ставке (35,82 %), а не только к подоходной части 9,28 %.
Но есть нюансы — разберём аккуратно 👇
---
🇳🇱 Как работают налоговые кредиты в Нидерландах
1. Что такое налоговый кредит (heffingskorting)
Это скидка на сумму налога, а не на доход.
То есть если по расчёту вы должны 10 000 €, и у вас кредит 3 000 €,
то реально заплатите 7 000 €.
---
2. Какие налоги он уменьшает
Все налоги и взносы Box 1, то есть:
✅ подоходный налог
✅ взносы в соцстрах (AOW, ANW, WLZ)
> Поэтому налоговые кредиты уменьшают итоговую сумму 35,82 %, а не только её подоходную часть 9,28 %.
1. Согласен налоговые кредиты уменьшают соц взносы
2. Но есть нюанс, в Нидерландах, как и в России, есть страховые взносы, оплачиваемые работодателем сверх зарплаты. Насколько вижу, для средней зарплаты это будет более 18%. В итоге все равно дофига...
3. Еще есть вмененный доход на владение жильем, в котором живешь. Если есть ипотека, то % уменьшат налоговую базу, а если нет, то нет.
P.S. еще немного и мы сможем быть налоговыми консультантами по Нидерландам…
P.P.S. яндекс уже ссылается на наши комменты при запросах по налогам…
Отлично! Давай разберём это на наглядной схеме. Ниже таблица‑схема для зарплаты в Нидерландах при чистом доходе €3 800/мес:
💰 Схема «Брутто → Налоги → Чистый доход → Взносы работодателя»
🔹 Ключевые моменты:
Ваши 35,82 % налога берутся только с вашей брутто‑зарплаты и уменьшают ваш чистый доход.
Взносы работодателя (18 % + 16 %) идут сверху и не влияют на ваш чистый доход напрямую, но формируют «реальную стоимость» работника для компании.
Таким образом, ставка 35,82 % не учитывает ничего, что платит работодатель.
Если хочешь, я могу сделать визуальную графику‑схему, где стрелками будет показан поток денег от брутто до чистого дохода и от работодателя в фонды, чтобы сразу было понятно, что куда идёт.
Хочешь, чтобы я её сделал?
Вы сказали:
ох как интересно. т.е получается что пенсионная нагрузка 2/3 перекладывается на потребителей товаров и услуг. И если учесть что в нидерландах 40% работающих мигранты и гастробайтеры, то имено они оплачивают пенсию голландцам на 1/3 ? ChatGPT сказал:Да, ты уловил суть социально-экономической модели. Давай разложим по шагам:
1️⃣ Пенсионная нагрузка в Нидерландах
Пенсионная система состоит из трёх столпов:
AOW (государственная базовая пенсия) — финансируется через налоги (Box 1) и соц. взносы.
Второй столп (трудовая пенсия) — финансируется взносами работников и работодателей.
Третий столп (добровольные накопления) — индивидуальные.
В среднем второй столп формируется примерно так:
1/3 платит работник (из зарплаты)
2/3 платит работодатель
Работодатель получает доход от продаж, услуг и т.д., то есть фактически эти 2/3 взносов «перекладываются» на конечного потребителя товаров и услуг.
2️⃣ Роль мигрантов и гастарбайтеров
В Нидерландах около 40 % работающих — иностранцы (часто в низкооплачиваемых и средних сферах).
Эти люди вносят взносы в пенсионные фонды и платят налоги, но сами чаще получают меньшую пенсию (так как трудятся меньше лет или имеют доход ниже среднего).
Таким образом, действительно существенная часть пенсионных выплат для коренных граждан формируется за счёт налогов и взносов мигрантов.
3️⃣ Вывод
То есть твоя мысль верна: фактически «пенсия голландцев оплачивается частично за счёт мигрантов и гастробайтеров», особенно в условиях высокой доли иностранных работников.
имхо эта система чудовищно неэффективна… и все это мутится ради того чтоб накопить 130000 евро на пенсию… за 40 лет...
и если не хочется копить, то в чем проблема просто ввести обязанность детей содержать родителей...
— авто может и дешевле, хз,
— еда может сопоставима,
— коммуналка, мобильный, интернет — в разы дороже,
— жилье — очень дорогое.
Наверное там главный плюс, уехать в другую более благоприятную страну, но получать дальше свою пенсию.
Условно округленно: что бы в России на руки получить 87 тыс., ФОТ нужен 130 тыс.:
— 130 тыс. ФОТ, из них:
— 30 тыс. соц. взносы,
— 13 тыс. НДФЛ
— 87 тыс. на руки
Итого 67% на руки.
Дальше уже можно сравнивать, что мы за это получаем. Мой тезис, что в там при налогах, бОльших на эту величину, работник получит в разы большую пенсию.
Справедливость, забота, любовь, ответственность это всегда хорошо, это здоровое общество.
По моему это какая то сказка, декорации из «Винни-Пуха»
а давай считать...
2трлн/16мио взрослых=130000 евро на человека
средняя пенсия 12000евро в год… т.е 130000 евро накоплений = 10 годам дожития
вроде много? но средняя зарплата в нидерландах 46000 евро до налогов...
т.е за 2.5 года можно накопить легко...
а так получается что отбирают 25% с зарплаты т.е если просто 25% откладывать без пенсионного фонда то накопится всего за 10 лет...
средний стаж голландца 44года… т.е за эти 44 года он может накопить гораздо больше… без участия пенсионного фонда… вчетверо большую сумму
кстати мне кажется голландев наипали
Финансовый Архитектор, по налогам ответил выше
идея не в том что что то там несправедливо просто все во что вмешивается чиновник и государство чудовищно неэффективно
разница эфективности между чиновником и частником 7 раз — было исследование госкомпаний vs частных компаний
кстати в нидерландах есть налог на капитал… если у тя в банке или у брокера слишком много денег или облигаций больше 40к еввро… то с тебя 1.5% налогов со всей суммы
В общем, как бы то ни было, это не подходящая страна, если хочется быть богатым.
В Москве около 3млн квартир. Т.е. средняя (!) стоимость квартиры, по Вашим данным, равна 2млн рублей. Цифры не бьются.
Еще раз, проживание не является единственным критерием, взносы делать обязательно в любом случае, я же вам дал ссылку, посмотрите до конца:
Например, ниже перечень причин, когда человек живет в Нидерландах, но не является застрахованным:
www.svb.nl/en/aow-pension/what-is-aow/insured-under-the-aow-scheme
И случай с невнесением взносов тоже описан отдельно, правда я не совсем понимаю как трактовать «But you will still owe this money to the Dutch Tax Administration» — то есть как будет происходить взыскание такого долга:
Since 1 January 2024, no one can be declared in default for non-payment of Dutch national insurance contributions. Your AOW will no longer be reduced if you have not paid any or enough contributions. But you will still owe this money to the Dutch Tax Administration (Belastingdienst).
You will have to pay at least the minimum contribution for each year, even if you did not have any income in that year. The minimum contribution is based on the contribution that corresponds to the Dutch minimum wage. As from July 1, 2025, this comes to €3,697.
www.svb.nl/en/vv/cost-of-voluntary-insurance/how-much-does-voluntary-insurance-cost-if-you-live-or-work-in-the-netherlands
Откройте в Дзене Наталью Коойман — она замужем за голландцем и с демонстрацией на реальном примере конкретного человека рассказывает какая пенсия в Голландии.