Как считать срок при трансформации ИИС

Основное правило

Если вы трансформируете ИИС, открытый до 31.12.2023, в новый ИИС, то засчитывается срок владения старым счетом, но не более 3 лет.

Нюанс при переводе между брокерами
Если вы переводили ИИС от одного брокера к другому до трансформации, то учитывается только срок действия последнего договора, т.е. действующего на момент подачи заявления. Данный вывод, к сожалению, подтвердил Минфин в своем ответе на наше обращение (см скрин).

Пример:

Инвестор открыл ИИС в декабре 2020 у брокера Х.
15.05.2022 г. перевел счет к другому брокеру Z.
28.12.2024 г. было подано заявление о трансформации счета.
Срок, который можно зачесть — 1 год и 7 мес.

Закрыть ИИС-3 без потери вычетов можно будет после 15.05.2027 г.

Если только планируете трансформацию, учитывайте этот нюанс.

ИИС-3 трансформация ИИС иис

ИИС ИИС

https://t.me/ndflka_ru

НДФЛка

Москва

471

6 668

с 29 апреля 2014

20 Комментариев

m0xfff
26 мая 2025, 21:01
Спасибо, полезная информация
+2
kuzbass_oleg
27 мая 2025, 04:12
а если после трансформации то 3 года? и ещё вопрос, а сколько по времени переводится счёт отодного брокера другому?
0
- НДФЛка
  27 мая 2025, 10:47
  kuzbass_oleg, первый вопрос не до конца понятен. По второму — у каждого брокера свой регламент, но обычно перевод занимает пару рабочих дней. Также срок перевода зависит от количества активов на счете
  0
  - kuzbass_oleg
    27 мая 2025, 12:00
    НДФЛка,
    1 после того как в 24 году трансформировал ИИС в новый тип, а в 25 перевёл к другому брокеру то 3 года зачтётся? Правильно?
    2 Перевод ИИС нового типа сколько времени максимум должен занимать?
    У меня на сегодня прошло уже 2,5 мес и пока не перевелось ещё.
    0
    - НДФЛка
      27 мая 2025, 12:25
      kuzbass_oleg, да, если «старому» ИИС 3 года или больше было на 1 января года трансформации.
      2. Если при переводе ИИС к новому брокеру первый счет уже закрыт, то с даты его закрытия максимальный срок на передачу всех активов от старого брокера к новому - 30 дней. Если еще не закрыт, то «лимита» как такового нет
      0
      - kuzbass_oleg
        27 мая 2025, 17:01
        НДФЛка, Спасибо понял осталось не долго.
        0
Иван Человеков
27 мая 2025, 15:28
Пользуясь случаем — какие налоговые нюансы при торговле «заморожеными» бумагами американскими на Мосбирже с апреля?

«РБК поговорил с экспертами и выяснил, как они их видят, при каких условиях есть смысл в них участвовать, а также какие последствия возникнут у инвесторов.
t.me/rbc_news/119144»
+1
- НДФЛка
  28 мая 2025, 10:59
  Иван Человеков, сделаем отдельный пост по этому вопросу
  +1
genih
29 мая 2025, 13:13
т.е если у меня иис 3 года исполнилось в феврале 2025, а я его перевел к другому брокеру в 2024 или 2025 а потом в 2025 трансформировал в новый ИИС то у меня обнуляется срок и мне минимум 5 лет ждать?
0
- НДФЛка
  29 мая 2025, 18:12
  genih, срок не обнуляется, но отсчет идет от крайнего договора, который действовал на момент трансформации
  0
  - genih
    09 июля 2025, 15:46
    НДФЛка,
    если б не перевел ИИС к другому брокеру и не переделал в новый ИИС то 5 лет исполнилось бы в 2027 году и я бы мог спокойно его закрыть без потерь льгот вычетов, теперь же я смогу закрыть ИИС без потерь только в 2030?
    0
    - НДФЛка
      09 июля 2025, 17:26
      genih, вам нужно считать срок 5 лет от даты перевода к новому брокеру.
      0
Vik_NSK
07 июля 2025, 14:21
ДД. Подскажите, пожалуйста, номер письма от Минфин, которое представлено в скрине данной статьи.
0
- НДФЛка
  07 июля 2025, 15:18
  Vik_NSK, Это не информационное письмо Минфина, а ответ на наше обращение в Минфин.
  0
Edo Milanian
06 сентября 2025, 00:53
Как у вас получился 1 год и 7 мес между датами 15.05.2022 г. и 28.12.2024?
0
- НДФЛка
  08 сентября 2025, 13:36
  Edo Milanian, счет трансформирован в 2024 году, значит засчитывать можно срок который был до 01.01.2024, но с даты перевод от предыдущего брокера.
  Получается полный 2023 год и в 2022 семь месяцев (с 15.05 до конца года).
  0
  - Edo Milanian
    06 октября 2025, 15:09
    НДФЛка, получается 2 года и 7 мес. (7 мес в 22, полные 23 и 24), а не 1 год и 7 мес как вы пишете в примере в статье и в ответе на мой коммент
    0
    - НДФЛка
      07 октября 2025, 16:52
      Edo Milanian, 24 не считается.
      засчитывать можно срок который был до 01.01.2024
      0
АндрейТ
28 ноября 2025, 05:52
Подскажите. ИИС А переведен к другому брокеру 12.12.23.
Трансформировал в ИИС 3 07.11.25
Подскажите, когда я могу закрыть ИИС 3. 12.12.28, Т.е. +5 лет от даты переноса? Или 2024 не засчитывается, хотя я трасформировал в 2025 году?
0
- НДФЛка
  28 ноября 2025, 11:55
  АндрейТ, 5 лет от даты переноса к другому брокеру. Можно будет закрыть без потери льгот после 12.12.2028
  +1

Читайте на SMART-LAB:

Обновлен список стран для автоматического обмена данными: что изменилось для инвесторов

С 22 декабря 2025 года вступил в силу обновленный перечень государств, с которыми Россия осуществляет автоматический обмен финансовой информацией . Это изменение напрямую влияет на правила...

НДФЛка

14:26

Как не потерять 52 000 ₽: 5 частых ошибок при оформлении вычета ИИС

Оформляете налоговый вычет по индивидуальному инвестиционному счету (ИИС) и боитесь получить отказ от ФНС? Вы не одиноки: тысячи инвесторов ежегодно лишаются положенных 52 000 рублей из-за...

НДФЛка

23.12.2025

С 2026 года усилят контроль за СБП: на какие платежи обратят внимание

С 1 января 2026 года контроль за операциями через Систему быстрых платежей (СБП) станет строже. Цель новых правил — не усложнить жизнь обычным пользователям, а защитить их средства от мошенников и...

НДФЛка

22.12.2025

"Русагро" начала независимую оценку активов для защиты инвесторов от излишнего налога

Агрохолдинг «Русагро» сделал важный шаг для защиты инвесторов, запустив процедуру независимой оценки активов. Эта оценка призвана решить серьезный налоговый казус, возникший у владельцев ценных...

НДФЛка

10:23