Налоговые лайвхаки 🧮
Помимо того, что на дивидендах можно заработать, как я это регулярно делаю, есть еще несколько интересных лайвхаков:
№1 Если вы нерезидент РФ, то должны платить 30%, а не 13/15% с доходов от источников в России. Однако, с дивидендов нерезиденты должны платить 15%. Таким образом, если вы торгуете в плюс и живете за границей, то вы можете брать практически все акции под любые дивиденды и переводить весь доход с биржи в дивидендный доход. Вы будете в отличном плюсе, даже если будете продавать акции сразу после дивгепа в ноль. Получается, что доход с самой торговли у вас будет в минусе и с него не надо будет платить налоги, а с дивидендов вы будете платить 15%, не нарушая никаких законов.
№2 Еще один лайвхак для тех, кто зарабатывает более 5 млн. в год. Для резидентов РФ ставка налога — 13%, если налоговая база ≤ 5 млн руб., если больше — то 15%. Так вот налог считается отдельно на доходы с торговли на бирже и на дивиденды, а значит, вы можете заработать 5 млн. торгуя акциями и еще 5 млн. на дивидендах, не переплачивая эти 2%. То есть, если вы заработали 10 млн, то 5 можно перевести в дивидендный доход и в совокупности с 10 млн вы заплатите налог 13%. Мелочь, но приятно). Проверено на собственном опыте в этом году.
№3 Раз уж заговорили, про лайвхаки, то вот ещё один. Если вы торгуете в среднесрок и у вас есть позиции в минусе, то вы можете снизить налоговые издержки, закрыв их в конце года, фиксируя таким образом минус по позициям, после чего можно перезайти в них заново по той же цене. Соответственно, если за 2023 год вы отторговали в плюс, то налоговая база уменьшится на размер зафиксированного убытка. Налоговая учитывает совокупный результат только с закрытых позиций, если у вас есть открытые, то они никак не влияют на размер налога, который нужно будет оплатить. Так же зафиксированный минус не будет влиять на налог в следующем налоговом периоде, то есть в 2024 году.
№4 Зачесть прошлогодний убыток.
Предположим, в 2022 году у вас был отрицательный финансовый результат — вы потеряли капитал, а по итогам 2023 года получили прибыль. С текущего дохода придется заплатить налог, но его размер можно снизить за счет ранее полученного убытка. Эта схема доступна в течение 10 лет с момента фиксации потерь до тех пор, пока весь убыток не будет исчерпан. Льгота оформляется в налоговой — главное, не забудьте предоставить документы, подтверждающие убыток за прошлые годы. Получить необходимые документы можно в личном кабинете или обратившись к персональному менеджеру.
Важно помнить, что полученный доход можно просальдировать с убытками прошлых лет в течение 3-х лет, следующих за отчетном периодом, в котором получен доход. Если в течение указанного срока вы не воспользуетесь этим правом, оно сгорит.
—————————————————-
В случае если Вы совершали операции исключительно с фьючерсами на фондовые активы (фьючерсы на отдельные акции и фондовые индексы), то — да, доходы и убытки, полученные от операций с ценными бумагами и фьючерсами на фондовые активы, сальдируются. Если Вы совершали операции только с фьючерсами на нефондовые активы (фьючерсы на товары, валюту, % ставки), то финансовый результат от операций с ними не будет просальдирован с финансовым результатом от торговли ценными бумагами.
—————————————————-
Соловьев, тот что рудольфович -вольфович говорил в эфир то же и недавно
у меня сосед на ваучеры купил акции Газпрома и через несколько лет их продал и купил авто Ниву
читал, что сейчас одна акция Газпрома при обмене их на ваучера в деньгах стоит под сотку к
что бы ни случилось, но газпром вещь и он себя еще покажет
в этом году у меня плюс и приличный
летом, при попытке вывода денег на карточку с меня сбер взял 80 % от заявленной суммы
я позвонил в сбер и мне пояснили, что это нормальная практика и они берут рассчитанный налог -гр. 3 в отчете брокера за месяц, при этом сумма взятого произвольна, а никак не 13 % стандартных
я обиделся и впредь для вывода денег на карту просто покупал ближайшие дивиденды с которых фиксированный налог в 13 %
потом я резко потерял в депо и у меня в отчете брокера появился минус в рассчитанных налогах
интересно. если я закрою год в минусе мне этот излишне взятый налог вернут?
Если прибыль у одного брокера, а убыток у другого, то уже через налоговую возвращать.
брокер один-сбер
спасибо за пояснение
за совет спасибо
наверное просто позвоню на 900
В Открытии и Финаме все в личном кабинете происходило. Они сами после нового года присылали сообщение, что есть переплата и предлагали оформить возврат.