Как инвестировать в золото. Часть 2. Контракты на бирже, фьючерсы, ОМС

В прошлом посте начал рассказ о различных способах инвестировать в золото. 

Сегодня продолжим и остановимся на биржевых инструментах инвестирования в презренный металл. 

2. Контракты на золото на Московской бирже

На Московской бирже в секции валютного рынка можно покупать контракты на золото (GLDRUB_TOM). 


По сути, это аналог обезличенного металлического счета в банках (см. ниже), но гораздо более выгодный из-за низких биржевых комиссий и спредов. Контракты обеспечены физическим золотом, которое хранится в Национальном Клиринговом Центре. Но получить физический металл с такого счета нельзя. 

Список брокеров предоставляющих своим клиентам услуги по совершению операций на рынке драгоценных металлов Мосбиржи.

Плюсы:

• Нет проблем с хранением физического золота.
• Возможно торговать на брокерском счете наряду с другими ценными бумагами. 
• Нулевые комиссии за хранение и управление активом.
• Комиссии брокера — около 0,1-0,2%. Хотя бывает и до 1,9%. 
• Спреды на бирже — до 1%.
• Порог входа низкий. Размер лота был уменьшен год назад и сейчас составляет 1 грамм (около 3400 руб.).
• У таких сделок нет срока исполнения. Можно держать такое «золото» на счете годами.

Минусы:

• Не физическое золото.
• Риск ликвидности. В периоды нестабильности на рынке может возникать дефицит предложений.  

Налоги

• Золото, торгующееся на биржах, относится к категории «иного имущества» (п. 2 ст. 130 ГК РФ). Сделки по продаже данного актива на общую сумму более 250 тысяч рублей облагаются налогом по ставке 13%. Подавать декларацию нужно самостоятельно. Брокер не является в данном случае налоговым агентом.
• Трехлетняя льгота: при владении более 3 лет нет НДФЛ.

3. Фьючерсы на золото

Еще один биржевой способ инвестировать в золото. Курс повторяет динамику золота на мировом рынке. Правда, фьючерсы не подходят для долгосрочных инвестиций, так как срок их обращения ограничен. Зато подойдут спекулянтам, которые пытаются с помощью краткосрочных сделок выжать прибыль из колебаний стоимости актива. 

Фьючерсные контракты на драгоценные металлы на Мосбирже.

Плюсы: 

• Высоколиквидный инструмент. 
• Спреды и издержки на покупку и продажу очень низкие.
• Нет проблем с физическим хранением золота. 

Минусы: 

• Не физическое золото.
• Очень рискованный инструмент — для торговли фьючерсами требуются опыт и знания. 
• Контракты имеют сроки истечения. Инструмент неудобен для долгосрочных инвестиций. 

Налоги:

• НДФЛ (13%) с разницы между стоимостью покупки и продажи. 

4. Обезличенные металлические счета (ОМС)

Это вклад в банке, стоимость привязана к ценам на золото без возможности физически владеть им. ОМС можно открыть, как и любой другой депозит, на определенный срок или до востребования. Можно вернуть средства золотыми слитками, но словите высокий спред, установленные банком между ценами на покупку и продажу.

Плюсы: 

• Нет проблем с физическим хранением золота. 
• Порог входа низкий: счет можно открывать от 0,1 грамма.

Минусы: 

• Не физическое золото.
• В отличие от депозитов, у ОМС нет гарантий со стороны Агентства по страхованию вкладов. В случае проблем у банка можно лишиться вложений. 
• Большие спреды (разница между ценой продажи и покупки). 
• Доходность ОМС не гарантирована, как в случае с обычным депозитом. Если стоимость золота после открытия такого счета упадет, инвестор получит убыток.

Налоги

• При владении ОМС сроком менее трех лет и при продаже на общую сумму более 250 тысяч рублей нужно самостоятельно платить с прибыли налог 13% с заполнением налоговой декларации. 
• Трехлетняя льгота: при владении более 3 лет нет НДФЛ.
• Физическое лицо имеет право на получение имущественного налогового вычета.

Продолжение следует. 

Все части про инвестиции в золото:

• Купить золото стало проще. Разбираемся во всех вариантах. Часть 1. Золотые слитки
• Часть 2. Контракты на бирже, фьючерсы, ОМС
• Часть 3. Золотые фонды: ПИФ, БПИФ, ETF
• Часть 4. Вложения в околозолото: монеты, акции, ювелирка

❓ Инвестируете в золото?

Мой канал в Телеграм и в Вконтакте.