Что нужно успеть сделать инвестору в уходящем 2022 году?

Добрый день!

Еще два с небольшим месяца, и заканчивается сложный в финансовом отношении 2022 год. Согласно НК РФ возвращать налоги или получать налоговые вычеты можно за последние три года. А значит, до конца декабря (желательно пораньше) инвестору нужно позаботиться о том, чтобы успеть вернуть переплаченные налоги или подать на инвестиционные вычеты за 2019 год. 

Рассказываем, что можно сделать, чтобы не упустить выгоду 2019 года:

1. Подать декларацию 3-НДФЛ для получения инвестиционного вычета типа А за 2019 год (если вы делали взносы в ИИС в 2019 году и не получили вычет). 

Кстати, если вы планируете открывать ИИС с вычетом типа А, то это выгодно сделать до конца 2022 года. Пополните ИИС до конца декабря, и тогда уже в начале 2023 года вы сможете заявить налоговый вычет. Но при условии, что у вас есть официальный доход, который облагается НДФЛ по ставке 13 или 15 %. Напомним, что максимальный вычет на пополнение счета — 400 тыс. рублей в год, а значит вы сможете вернуть до 52 тыс. рублей (400 тыс. * 13%).

1. Подать декларацию на льготу по долгосрочному владению ценными бумагами. Если в 2019 году вы продали обращающиеся ценные бумаги, которыми на момент продажи владели минимум три года, и не применили льготу, вы можете сделать это до конца 2022 года. Это история о переплаченных налогах, потому что с ЛДВ вы могли бы заплатить меньше.

2. Просальдировать убытки, не подлежащие переносу на будущее. Убыток от отдельных операций уменьшает общую прибыль за налоговый год. Если у вас были убытки в 2019 году, но по какой-то причине брокер не учел их при расчете налоговой базы, вы можете подать налоговую декларацию за 2019 год до конца декабря. Сальдировать убытки можно только по аналогичным операциям.

Также не забудьте про отчет о движении денежных средств и финансовых активов за 2021 год. Отчет представляют инвесторы, имеющие зарубежные брокерские счета, по которым было движение активов. В этом году срок подачи ОДДС продлили до 1 декабря включительно.

Рекомендуем вам поторопиться с декларациями уже сейчас, потому что подавать декларации в 20-х числах декабря очень рискованно — возврат налогов будет под вопросом.

Завершайте свой финансовый год грамотно.

Хорошего дня и успешных инвестиций!