Полезная инструкция для инвесторов и трейдеров

Всем доброй пятницы и отличных выходных! Несколько дней осталось, чтобы подать декларацию по доходам за 2021 год. Мы подготовили чек-лист для частных инвесторов и трейдеров, которые должны самостоятельно заполнить налоговую декларацию и уплатить НДФЛ. Сохраняйте и делитесь с теми, кому это тоже пригодится!

Налоговая декларация 3-НДФЛ. Срок подачи — не позднее 30 апреля года, следующего за отчетным.

Что заполняем

• сведения о полученных доходах от продажи иностранных акций, по которым брокер не является налоговым агентом (не удерживает НДФЛ);
• сведения о полученных зарубежных дивидендах;
• сведения об убытках прошлых налоговых периодах (если подаете декларацию с прибылью текущего года);
• сведения о налоговых вычетах;
• сведения о прочих инвестиционных расходах.

Какие документы прикладываем к декларации

• договор с брокером на русском языке;
• документы об убытках;
• документы, подтверждающие право на налоговый вычет;
• справки и отчеты брокера за отчетный год;
• документы, подтверждающие уплату налога за пределами РФ
• документы, подтверждающие прочие расходы по брокерскому счету;
• справку из бухгалтерии по месту работы о суммах начисленных и удержанных налогов по форме 2-НДФЛ.

Перечень документов является открытым и может меняться в зависимости от условий или обстоятельств.

Необходимые отчеты брокера

• Отчет о движении денежных средств по зарубежным счетам — до 1 июня года, следующего за отчетным.
• Уведомление об открытии зарубежного счета — в течение 30 дней с момента открытия счета.
• Уведомление о закрытии зарубежного счета — в течение 30 дней с момента закрытия счета.

Оплачиваем налоги в срок не позднее 15 июля года, следующего за отчетным. Срок заявления налоговых вычетов без указания дохода — по окончании налогового периода в течение всего следующего года и двух последующих лет. 

Налоговые эксперты НДФЛка.ру помогут правильно оформить все документы и не пропустить установленные сроки.