Подводный камень ИИС или когда обычный брокерский счет может быть выгоднее, чем ИИС с вычетом типа А.

Конечно пост больше для новичков. В июле 2018 года я открыл ИИС, внес 400000 руб. и купил на все деньги FXIT по 4399 руб. В 2019 году получил налоговый вычет типа А — 52000 руб. В ноябре 2021 года я продал FXIT по 12123 руб, получил 1091000 руб. (прибыль за 3 года составила 695160 руб.), закрыл ИИС и стал ждать когда деньги упадут на счет. Причем ждал я, что на счет упадут все 1091000 руб., т.к. бумагами я владел больше 3-х лет и налога, соответственно, быть не должно. Через неделю (спасибо оперативности Сбера:( ) на счет упало только 1000000 рублей! А где же еще 90000 руб.? А их таки съели налоги, потому как на ИИС не действует налоговая льгота на долгосрочное (больше 3-х лет) владение ценными бумагами! Вот и получается, что с учетом полученного налогового вычета (52000 р.) прибыль составила 657000 руб., а если бы эти бумаги лежали на обычном брокерском счете, то прибыль была бы все 695000 руб., т.к. на обычном счете действует налоговая льгота на долгосрочное (больше 3-х лет) владение ценными бумагами! Итого государство выиграло почти 40000 руб. – выплатило мне вычет 52000, а потом взяло налогов на 90000 руб.! Да конечно можно было бы воспользоваться вычетом типа Б, но кто ж знал, какая прибыль будет через три года! Ну и потом я совсем не гуру трейдинга, что бы, при открытии ИИС рассчитывать, что вычет типа Б для меня окажется выгоднее вычета типа А. Учитывайте этот момент при работе с ИИС.

ИИС

Roy388

Москва

с 5 ноября 2018

12 Комментариев

Ирина Чернецова
10 декабря 2021, 11:48
Причем ждал я, что на счет упадут все 1091000 руб., т.к. бумагами я владел больше 3-х лет и налога, соответственно, быть не должно.
Это вы, прямо скажем, в заблуждении находились. Надо ж как-то интересоваться правилами налогообложения, если вы инвестор. Или хотя бы с кем-то консультироваться… Можно было, например, перевести паи с ИИС на обычный брокерский счёт при закрытии ИИС, т.е. без продажи — тогда налоговой базы при закрытии ИИС не возникло бы, а когда б решили продать, то смогли бы воспользоваться льготой по долгосрочному владению.
Другое дело, что брокер обычно берет отдельную комиссию за перевод ценных бумаг с одного счета на другой, но тут надо считать, что выгоднее: заплатить комиссию или налог.
+2
- Roy388
  10 декабря 2021, 12:28
  Ирина Чернецова, Да вот как то считал (и я думаю очень многие так же считают), что льгота на долгосрочное владение и на ИИС действует — ведь когда брокеры ИИС рекламируют они об этом подводном камне нигде не пишут!
  0
GoGo
10 декабря 2021, 12:28
Плюс за то, что поделились опытом.
0
Владимир
10 декабря 2021, 12:56
Можно было закрыть ИИС, переведя бумаги на обычный счет. И получить таким образом оба типа вычетов.
0
- Oleg
  10 декабря 2021, 12:58
  Владимир, при переводе на обычный счет с ИИС налог не возьмут?
  0
  - Владимир
    10 декабря 2021, 13:02
    Oleg, нет, ведь бумаги не проданы. Только комиссия брокера может быть.
    0
Borovickkk
10 декабря 2021, 13:04
В том же сбере можно иис закрыть (по истечении 3х лет) и перевести на БС бумаги. продать бумаги на БС и воспользоваться льготой
0
- Roy388
  10 декабря 2021, 14:35
  Borovickkk, Ну во первых я не знал, что вычет по сроку на ИИС не действует. А во-вторых деньги как всегда понадобились срочно, поэтому времени переводить бумаги на брокерский счет просто не было. Сбер и так неделю ИИС закрывал и деньги на карту переводил.
  0
Zuko Yuppi
10 декабря 2021, 13:55
Если сплит акций или паев у некоторых брокеров скидывает дату до лдв, то почему на только открытом БС после депозитарного перевода дата покупки будет задним числом?
Нужно выяснять этот момент у брокера.
0
Игорь ПМ
10 декабря 2021, 18:49
Пп. 6 п. 2 ст. 219.1 НК РФ:
«6) налоговый вычет не применяется при реализации (погашении) ценных бумаг, учитываемых на индивидуальном инвестиционном счете»
0

Читайте на SMART-LAB:

Станут ли алгоритмы новой нормой для частного инвестора?

ИИ всё чаще называют новой инвестиционной инфраструктурой: алгоритмы уже формируют стратегии и управляют портфелями. Каждый третий частный инвестор в России использует ИИ, и в ближайшие годы...

11:20

Т-Инвестиции начали аналитическое покрытие акций Аэрофлота

Аналитики Т-Инвестиции начали покрытие акций Аэрофлота. Присвоена рекомендация «держать», целевая цена – 63 рубля за акцию. ✈️ Аналитики оценивают потенциал роста на горизонте года – 17% с учетом...

Aeroflot

12:18

⚡️ 11 марта 2026 г. МГКЛ опубликует операционные результаты за два месяца 2026 г.

МГКЛ

10:00

Ростелеком. МСФО за Q4 2025г. Всё неплохо… но всё равно печально…

Компания Ростелеком опубликовала финансовые результаты за 4 квартал 2025г.: 👉Выручка — 270,5 млрд руб. (+15,6% г/г) 👉Операционные расходы — 227,7 млрд руб. (+12,5% г/г) 👉 Операционная...