Забираем свое: возвращаем налог и получаем новые бонусы по ИИС
Вам удалось накопить деньги и вы хотите сохранить сбережения, а может быть еще и заработать на них. Самое время узнать подробнее об индивидуальном инвестиционном счете (ИИС) — специальном счете для торговли на бирже, для которого предусмотрен льготный налоговый режим. Как и обычный брокерский счет, ИИС позволяет совершать операции на рынке ценных бумаг: покупать и продавать акции, облигации и валюту.
Со своей стороны, Тинькофф Инвестиции приготовили для тех, кто откроет ИИС, приятный бонус, подробнее о нем — ближе к концу текста. Сейчас же разберемся подробнее, зачем нужен ИИС и какой доход можно получить.
Зачем открывать ИИС?
Главная особенность индивидуального инвестиционного счета — гарантированный доход в виде налогового вычета, что делает ИИС отличным инструментом и для начинающих инвесторов, и для опытных трейдеров.
- С помощью налогового вычета можно получать до 52 000 ₽ в год — если вы платите НДФЛ и пополняете ИИС каждый год на 400 000 ₽ и больше.
- Другой вариант — возможность освободить ваш доход по сделкам с инвестициями от налога в 13%, что выгоднее, когда выбранная вами инвестстратегия приносит больше 52 000 ₽ в год.
Еще один плюс — отложенное налогообложение: налог с прибыльных операций на ИИС рассчитывается только при закрытии счета, а не каждый год, как на брокерском счете. Это хорошо: пока деньги не ушли в налоговую, можно вложить их во что-то и получить дополнительный доход.
Подробнее о выборе и критериях типа ИИС
Какие есть стратегии дохода?
На ИИС можно заработать двумя способами: получать налоговые вычеты от государства, а также торговать на бирже.
С помощью налогового вычета можно гарантированно получать до 52 000 ₽ в год, если вы платите НДФЛ и пополняете ИИС каждый год на 400 000 ₽ и больше. А если вложить деньги в ценные бумаги, дополнительно к гарантированному вычету можно получить дополнительный доход.
Например, если вы пополнили ИИС на 400 000 ₽ и купили на них облигации федерального займа (ОФЗ) с доходностью 7% годовых, ваш доход с учетом налогового вычета за первый год составит:
(400 000 ₽ × 7%) + 52 000 ₽ = 80 000 ₽ или 20% от вложенного капитала.
Также можно освободить доход по сделкам от налога в 13% — это выгодно, если у вас нет налогооблагаемого дохода или когда ваша инвестиционная стратегия приносит больше 52 000 ₽ в год.
В качестве примера готовых стратегий мы собрали актуальные портфели, которые могут подойти инвесторам с разной чувствительностью к риску:
-Портфель консервативного инвестора;
-Портфель умеренного инвестора;
-Портфель агрессивного инвестора.
Как получить налоговый вычет по ИИС типа А
Самый удобный способ получить налоговый вычет по ИИС — подать декларацию дистанционно через сайт федеральной налоговой службы.
Кратко порядок действий выглядит так:
Регистрируемся в личном кабинете на сайте налоговой.
Получаем неквалифицированную электронную подпись.
Готовим документы: скан договора с брокером, подтверждение зачисления средств на ИИС и справку о доходах и суммах налога физического лица — раньше она называлась 2-НДФЛ. В приложении Тинькофф Инвестиций можно скачать необходимые документы от брокера единым пакетом, нажав одну кнопку.
Заполняем декларацию 3-НДФЛ, в ней также заполняем заявление на налоговый вычет по ИИС.
Дожидаемся рассмотрения декларации и зачисления денег на счет.
Ждать денег от налоговой приходится в среднем четыре месяца: три месяца — это официальный срок рассмотрения декларации со дня ее направления в ФНС, еще месяц уходит на перечисление денег.
С 2022 года вычет можно будет получить и в упрощенном порядке, то есть без подачи декларации 3-НДФЛ и документов, подтверждающих право на вычет. Брокер или УК сами сообщит в налоговую о факте пополнения ИИС, чтобы налоговая подготовила заявление на инвестиционный вычет. Вам нужно будет подписать заявление на сайте ФНС, а затем ожидать денег — в среднем планируется, что весь процесс займет примерно полтора месяца вместо прежних четырех.
Подробнее об оформлении вычета на сайте Т—Ж
Почему важно открыть ИИС до конца года
Налоговый вычет всегда привязан к календарному году, по которому налоговая считает период для возврата налога и общую сумму пополнений
Если открыть и пополнить ИИС в конце 2021 года, то уже в январе следующего года можно подавать документы на получение вычета.
Кроме того, Тинькофф Инвестиции приготовили для вас крутой бонус — начислим 1% от суммы пополнения ИИС в период с 15 октября по 30 ноября.
Полные условия акции с бонусом за пополнение ИИС (https://acdn.tinkoff.ru/static/documents/promo-its-time-for-iis.pdf).
О чем еще важно знать?
Еще раз коротко перечислим основные особенности ИИС:
Открыть ИИС в Тинькофф может любой гражданин РФ старше 18 лет, который платит налоги в России и имеет статус налогового резидента РФ. Для этого необязательно иметь постоянную регистрацию (прописку), достаточно находиться на территории России не менее 183 дней в году.
Пополнить ИИС можно на сумму до 1 000 000 ₽ в год. Налоговый вычет можно оформить с суммы в 400 000 ₽ и не больше, чем на 52 000 ₽ в год.
Вычеты типа А и типа Б нельзя совмещать или использовать поочередно. Если вы получили 13% от налоговой с вычетом А, не платить налоги с доходов и выбрать вычет типа Б уже не получится.
Одновременно можно иметь только один открытый ИИС. Если вы случайно открыли ИИС у другого брокера, первый ИИС придется закрыть.
Чтобы вывести деньги со счета, ИИС придется закрыть. Если закрыть счет раньше, чем через три года — потеряете право на вычеты, а ранее полученные вычеты придется вернуть.
Ограничения по сроку касаются лишь минимальных трех лет, в течение которых нельзя закрывать счет — максимальный срок жизни ИИС не ограничен.
Если не закрывать ИИС после трехлетнего срока, можно продолжать инвестировать и получать выплаты, при этом:
продолжать получать ежегодный вычет до 52 000 ₽ с пополнений ИИС;
закрыть ИИС в любой момент без потери налогового вычета или обязанности вернуть полученные вычета в налоговую;
при выборе вычета типа Б продолжать освобождать от налога доход от торговли ценными бумагами и фьючерсами.
Такая политика брокера ведет к двум исходам.
1. На счетах ИИС не реализуются дивидендные или доходные стратегии, а значит доля в стабильных бумагах рынка РФ уменьшается в пользу всякого рода ракет и акций роста на рынке США. Смысл ясен, больше сделок, больше комиссия, брокеру норм, клиенты выбора не имеют.
2. Те кто открыли ИИС у Тинькова на инвест. буме 20-21 годов по окончании трехлетнего периода переедут к другим брокерам, где такого странного ограничения нету. Соответственно активных счетов у Тинькова поуменьшится на периоде 22-23-24г.
Ну и в целом. Даже в этом посте написано — получите 20 годовых без риска покупая офз + возвращая ндфл. Дело в том, что имея 800к в офз по истечению второго года при ставке купона 7,7 (офз 26230 например) купонами за год инвестор будет иметь порядка 53 тыс.рублей после уплаты ндфл, имея вычет 52 тысячи на третий год, для того что бы внести деньги под планку вычета ему будет необходимо реинвестируя вычет и купоны вносить из своего основного источника дохода не 33к\мес как в первый год, а (400-53-52)\12=24 тысячи в месяц. Что при средней зп по рф — очень существенно.
А значит своими ограничениями по выводу Тиньков брокер отсекает бОльшую часть клиентов имеющую доход средний по РФ, ориентируясь на клиентов с доходом существенно выше среднего. Поэтому до конца 22 года буду держать акции TCS, а в 23 году искать точку выхода))
Если купоны приходят на другой счет, а с него пополняется ИИС, то это самое что ни на есть пополнение счета.
А т.к. ндфл снимается брокером до прихода купона на счет, то нет никакой разницы для инвестора на какой из счетов выводить купоны.
В этом и смысл.
При этом теряется смысл держать ИИС у брокера Тиньков на протяжении 6,7,8 и больше лет. Когда суммы на счетах могут быть по 5+ млн. Инвестор даже не сможет в случае необходимости организовать самопополняемый иис за счет купонного или дивидендного дохода или вывести часть денег на жизнь, не закрывая счета. И это еще один фактор почему количество активных счетов у Тинькова будет снижаться после взрывного роста.
С учетом непонятных ограничений по доступу к бумагам даже на российском рынке, ограничениям по выводу дохода за счет иис и величиной комиссий, с отсутствием возможности приобретать фонды в разных валютах(например FXUS в долларах) сейчас никому из знакомых не посоветую этого брокера.
А открывать ИИС в Тинькове само по себе не особо интересно.
Тот же ВТБ куда интереснее, тем более для значительного капитала. А уж по надёжности второй ключевой в стране госбанк позволяет не волноваться всё время существования хоть пожизненного инвестсчёта.
Яков Юрников, все брокеры уже давно сделали вывод купонов и дивов с ИИС на другой счет. А в Тинькофф воз и ныне там и ЦБ им не указ.
Сам жду уже года два...
Дорогой тинькоф-инвестиции, вы не могли бы сходу не вводить в заблуждение? Не доход больше 52 т.р., а такой доход налог с которого больше 52 т.р. рублей. Т.е. если с первого взноса в 400 т.р. вы через год сделали больше чем 800 т.р. (т.е. больше чем +100%), то тогда вам выгоднее вычет Б, чем А, т.к. с такого дохода вы заплатите НДФЛ 13% >= 52000 т.р.
А если ваш доход 52 т.р. то налог с этого дохода будет копеечным и конечно все равно выгоднее вычет А. Для 2-го и последующих годов все немного сложнее, но суть я думаю понятна
Макс Обухов,
Минутку, но максимальная сумма пополнения — 1 000 000 р. в год и уже получается, что достаточно сделать более 40% годовых в первый год, и уже тип В становится выгоднее.
При этом, в последующие годы, даже не внося дополнительные средства, даже меньший % прибыли (поскольку капитал увеличится за счёт прибыли) необлагаемый налогом, будет выгоднее вычета А.
Что уж говорить, если каждый год вносить по 1 000 000 р.
Поправьте меня, если я не прав.
ну там у них, конечно, ошибка )
Я же, обратил внимание на вот эту вашу фразу:
«Т.е. если с первого взноса в 400 т.р. вы через год сделали больше чем 800 т.р. (т.е. больше чем +100%)»
Тогда как ограничение в 400т.р. в год только на вычет типа А, а на вычет типа В ограничение уже 1млн., и то, только в первый год.
Я просто тоже, когда изучал этот вопрос, сначала не понимал особой выгоды от типа В (т.к. получить доход 100% это надо либо большую удачу, либо большой талант, а лучше и то и другое). Но потом я понял, что его суть в другом — в относительно больших суммах инвестирования и последующего реинвестирования… тогда этот тип вычета становится очень привлекательным — можно наращивать капитал и вообще не платить налог с дохода, получаемого на ИИС. При этом его можно держать сколь угодно долго и не надо будет уплачивать налог на доход, т.к. налоговая база по этому типу вычета не ограничена!
Ну, в общем, в итоге нашли истину )
Что-то тут не так. Доход 52000 в год, это 52000*0,13=6760р налога.
Вероятно, после или надо написать так:
"или когда ваша инвестиционная стратегия приносит доход, НАЛОГ с которого больше 52 000 ₽ в г". Вот, тогда и есть смысл этот налог не платить, ведь он гораздо больше, чем вычет по ндфл для иис-а.
«Если Участник Акции закрыл ИИС до 01.03.2022 г., то Бонус такому Участнику не начисляется.»
это относится только к ИИС в тинькофф?
Ни про список доходов по которым можно вернуть ндфл на иис б, ничего!!! ((
Есть нужная информация, но всё поверхностно! ((