Лайфхак для уменьшения налога на брокерском счету — сальдирование убытков. Какие плюсы и минусы схемы?
Близится Новый год. Пора думать не только о мандаринах и елке, но и налогах. Окончание календарного года означает, что завершается и налоговый период, за который нужно отчитываться.
Есть один лайфхак, чтобы уменьшить налог — сальдирование убытков.
Здесь много умных и опытных инвесторов, которые, конечно же, знают про эту схему. Поделитесь, плюсами и минусами.
В конце года брокер рассчитает за вас налог по операциям с ценными бумагами на вашем брокерском счете и перечислит его в налоговую службу. Не удивляйтесь списаниям.
Для счастливчиков, которые удачно торгуют в плюс, сумма налога может составить внушительную сумму. Напомню, что прибыль облагается НДФЛ в 13%.
Налог рассчитывается от финансового результата: доходы от продажи ценных бумаг минус расходы на их приобретение.
Если инвестор купил ценные бумаги, но к концу года еще не продал их, на расчет налога они не влияют! Речь о закрытых сделках.
Как работает сальдирование убытков.
- Допустим, в течение года вы купили акции, а затем продали их по более высокой цене — образовалась прибыль, с которой нужно уплатить налог.
- В тоже время у вас есть купленные акции, которые упали в стоимости. Они в убытке, но вы ждете, когда они вырастут в цене.
- Если их продать, то образуется убыток по этой сделке. Он суммируется с прибылью по операциям на брокерском счету. В случае если общий результат положительный, то есть общая прибыль еще имеется, то на эту разницу будет начислен налог. Он будет намного меньше, чем в первом случае.
- Если вы хотели продолжить держать просевшие акции в ожидании роста, их можно сразу же выкупить.
Да, вы заплатите небольшую комиссию брокеру за операции и чуток потеряете на спреде, но уменьшение налога того стоит.
Пример
- В текущем году вы купили 1000 акций Сбера по 180 руб. и продали по 220 руб. Прибыль 40 руб. на акцию, то есть общая прибыль сделки — 40 000 руб. Таким образом налог составит (13%) — 5 200 руб.
- Также вы купили 1000 акций Газпрома по 200 руб. Допустим, сейчас они стоят 180 руб. Убыток 20 рублей на акцию, то есть общий убыток по этой сделке — 20 000 руб.
- Продаете акции Газпрома. Брокер зафиксировал ваш убыток. Он просуммировался с доходом по сделке Сбера. Общая прибыль составляет: 40 000 — 20 000 = 20 000 руб. Теперь налог будет начислен на этот результат и составит (13%) — 2 600 руб. То есть в два раза меньшую сумму!
- Акции Газпрома покупаете обратно и ждете хороших времен для них.
Какие подвохи?
---
Я веду учёт и в другой программе, правда она для биржевых операций не приспособлена.
Георгий Мозалёв, нормально вы ведёте))) в одном месте — у брокера, во втором — не приспособлено, а в третьем — на калькуляторе?![]()
Вот, делюсь, не благодарите)
Налог вычитается только при закрытии ИИС
Доход с перепродажи акций — налог снимется при закрытии ИИС.
По дивидендам: если дивы приходят на ИИС (от РФ компаний), то приходят еще не лчищенные от налога. Налог так же расчитается при закрытии ИИС.
Самый большой плюс в двух этих случаях: вы будете получать доход на те деньги, которые в конце года должны были бы заплатить в виде налога, если бы торговали через обычный брокерский счет
Я уже уточнял и закон читал.
При получении дивидендов на ИИС, при получении дохода от перепродажи на ИИС — налоги удерживаются при ЗАКРЫТИИ ИИС.
Инфа 100% можете поискать в яндексе закон (не помню как называется). Но там есть
после 3 лет,
какие действия нужно предпринять?